Бесплатный фрагмент - Финансовая грамотность, финансовая безопасность, пассивный доход (2025 год)

Глава 1. Финансовая грамотность

Статья 1.1 Финансовая грамотность

Финансовая грамотность — совокупность правил и полезных привычек по грамотному распоряжению деньгами и достижению своих финансовых целей. Финансовая грамотность помогает избежать лишних трат, создать накопления и обеспечить себе стабильное будущее. Это знания, которые помогают правильно тратить и не покупать лишнее. А еще — откладывать на важные цели и защищать свои накопления.

Финансово грамотный человек умеет планировать бюджет. Его доходов хватает и на текущие траты, и на сбережения. Он знает, сколько получит в следующем месяце и на что потратит эти деньги.

Чтобы стать финансово грамотным, нужно:

понимать принципы формирования доходов — как активных, так и пассивных;

следить за расходами и не тратить больше, чем зарабатываешь;

создавать накопления на важные цели;

пользоваться услугами банков с выгодой для себя;

вкладывать деньги так, чтобы накопления увеличивались;

защищать свои финансы от мошенников.

Базовые навыки финансово грамотного человека:

Первый навык — ведение учета доходов и расходов. Финансово грамотный человек всегда знает, сколько средств у него есть и на что они тратятся. Он записывает все расходы и периодически анализирует их. Так легче понять, на чем можно сэкономить и куда направить резерв.

Второй навык — создание финансовой подушки безопасности. Это запас денег на черный день. Например, если вы потеряете работу или срочно понадобятся средства на лечение. Финансовая подушка безопасности должна покрывать расходы на три-шесть месяцев.

Третий навык — разумно тратить деньги. Надо уметь отличать нужные покупки от ненужных. Не поддаваться на маркетинговые уловки и не покупать вещи просто потому, что на них большая скидка. Искать действительно выгодные предложения и пользоваться бонусными программами с реальной пользой.

Четвертый навык — правильно брать кредиты. Финансово грамотный человек берет в долг, только когда это действительно нужно. Он умеет считать реальную стоимость кредита и знает, какую часть дохода может направить на выплаты банку.

Пятый навык — копить и инвестировать. Важно не просто хранить деньги, а заставлять их работать.

Статья 1.2 Как определить свой уровень финансовой грамотности?

Высокий уровень финансовой грамотности определяется не размером счета в банке, а умением управлять своим бюджетом. Чтобы понять, насколько вы разбираетесь в финансах, проверьте себя по простому чек-листу:

1. Планирование и учет. Вы записываете все доходы и траты. В начале каждого месяца составляете план расходов. В конце — проверяете, где потратили больше или меньше задуманного.

2. Финансовая подушка. У вас есть накопления на черный день. Каждый месяц откладываете хотя бы 5—10% от заработка. Резерв храните отдельно от повседневных средств.

3. Кредиты и займы. Выплаты по кредитам не съедают больше трети вашего дохода. Вы всегда платите вовремя, без просрочек. К заемным средствам прибегаете только при настоящей необходимости, а не для импульсивных покупок.

4. Защита от рисков. Ценное имущество застраховано. В приложениях банков используете двойную защиту и сложные пароли.

5. Вложения и накопления. Часть средств направляете на инвестиции с учетом своих целей. Сбережения защищены от инфляции. Регулярно проверяете, как работает ваша инвестиционная стратегия, и корректируете ее при необходимости.

Минимально достаточным считается уровень, когда человек контролирует расходы, имеет накопления и разумно пользуется банковскими услугами. Такой подход помогает жить спокойно сегодня и уверенно смотреть в будущее. Остальному можно научиться со временем.

Статья 1.3 Как развивать финансовую грамотность и с чего начинать?

Лучше для начала провести ревизию своих доходов и расходов.

Запишите все источники дохода: зарплату, премию, стипендию, пенсию, подработки, проценты по вкладам, накопительным счетам, доход от сдачи в аренду и т. д.

Выпишите Ваши регулярные траты: квартплату, питание, платежи за обучение, по кредитам, ипотеке, расходы на транспорт и ГСМ, лекарства, одежду и т. д.

Так вы увидите полную картину своего бюджета и будет понимание в конкретных цифрах.

Начните формировать накопления. Откройте отдельный накопительный счет или вклад в банке. Настройте автоматический перевод после каждой зарплаты — даже 5—10% от дохода помогут создать финансовую подушку на экстренный случай.

Проверьте все регулярные платежи. Изучите чеки из продуктовых магазинов, сравние цены на аналогичные товары. Просмотрите подписки на сервисы и приложения — возможно, некоторыми вы уже не пользуетесь. Проанализируйте свои тарифы на связь и интернет.

Наведите порядок в бонусных программах. Выберите 2—3 карты с кешбэком, которые подходят под ваши траты. Проверьте остальные, и если по ним есть плата за обслуживание, закройте их. Изучите правила начисления бонусов — банки часто предлагают выгодные акции и повышенный кешбэк в определенных магазинах или на отдельные категории товаров. Также в начале месяца в некоторых банках необходимо обновлять свою бонусную программу на новый текущий месяц.

Защитите свои средства от мошенников. Поставьте разные и сложные пароли на все финансовые приложения. Подключите уведомления об операциях. Запомните: банк никогда не звонит с просьбой сообщить код из СМС или данные карты. При подозрительных звонках кладите трубку и звоните в банк сами.

Составьте финансовый план на год. Запишите крупные траты, которые предстоят: отпуск, покупка техники, ремонт. Рассчитайте, сколько нужно откладывать каждый месяц для этих целей.

Когда освоите эти базовые шаги, можно двигаться дальше.

Изучайте инвестиционные продукты — акции, облигации, накопительное страхование.

Узнавайте про пенсионные программы и страховые услуги.

Читайте про налоговые вычеты — это поможет вернуть часть потраченных денег.

Начинайте с простого и понятного, а потом переходите к более сложным решениям. Удачи и роста!

Статья 1.4 Актуальные финансовые привычки

Актуальные финансовые привычки современного человека:

1. Вести учёт доходов и расходов. В помощь приложение смартфона, таблица Excel

2. Планировать свой бюджет

3. Мониторить цены на товары и услуги

4. Тратить меньше, чем зарабатывать

5. Избегать импульсивных покупок

6. Пользоваться кешбэками по максимуму

7. Пользоваться налоговыми вычетами и другими бонусами от государства

8. Не копить ненужный хлам, выставлять на продажу ненужные вещи

9. Вовремя оплачивать счета и кредиты

10. Иметь финансовую подушку безопасности и копить

11. Не бояться инвестировать свободные деньги

12. Вести дневник успеха и финансового благополучия. Записывайте свои успехи и своей семьи на пути достижения к своей цели.

13. Оценить расходы за прошлый месяц

14. Проверить, выгоден ли тариф мобильного оператора твой и членов семьи

15. Начать планировать ближайший отпуск

16. Разумно пользоваться скидками и акциями, пользоваться картами лояльности.

17. Читать законы, влияющие на финансы

18. Разбираться, положены ли Вам, Вашей семье, детям, родителям льготы и пособия

19. Проверить налоговый кабинет на предмет задолженностей

20. Проверить свою кредитную историю

21. Проверять свой инвестиционный портфель

22. Проверить, выгоден ли тариф домашнего интернета и ТВ

23. Подготавливать документы на налоговый вычет в течение всего года, не выкидывать чеки, договора, делать копии документов

24. Проверять, нет ли задолженностей за ЖКУ

25. Обновлять периодически пароль на телефоне

26. Обновлять пароль интернет-банка

27. Вести разговоры о финансах, семейному бюджету, финансовой грамотности с детьми и супругом, воспитывать в детях навыки финансового планирования, мотивации.

28. Автоматизировать накопления

29. Автоматизировать оплату счетов мобильного оператора

30. Проверить платные подписки

31. Проверять, в каких магазинах скоро сгорят бонусы

32. Делать пожертвование на благотворительность.

33. Начинать копить на крупную покупку

34. Считать расходы текущего месяца

35. Определить динамику своих доходов и расходов по месяцам, годам

36. Составить план доходов и расходов на следующий месяц

37. Мониторить % по ипотеке

38. Осуществить перекредитование (рефинансирование кредита) на более выгодных для семьи условиях

39. Мониторить % по вкладам и накопительным счетам, можно открывать не один счёт для максимальных процентов

40. Периодически осуществлять ребалансировку портфеля инвестиций

41. Записывать свои новые идеи для бизнеса и механизмы, инструменты для выполнения

42. Держать деньги в кошельке в порядке

43. Иметь несколько источников дохода

44. Не допускать просрочек по долгам под %. Досрочно платить по ипотеке

45. Давать в долг без ущерба для семьи или не давать вообще. Если давать, то под процент и с нотариальным оформлением. В любом случае заёмщик будет в выгоде, ведь не надо платить страховку Вам.

46. Ходить в магазин со списком

47. Использовать кредитные карты только для крупных покупок

48. Иметь счет с накоплениями на пенсию

49. Планировать бюджет на год

50. Не платить за ненужные банковские услуги и опции

51. Не платить за ненужные услуги страхования в дополнение к банковскому продукту

52. Совершать крупные покупки со скидкой

53. Покупать подарки на крупные праздники заранее

54. Использовать дисконтные карты

55. Платить автоштрафы в льготный период

56. Поощрять себя и семью

57. Возвращать при благотворительности свой НДФЛ, чтобы было больше возможности делать добрые дела. Вы можете вернуть до 13% от расходов на благотворительность, но максимальная сумма расходов, которую Вы можете использовать для вычета ограничена 25% суммы Вашего годового дохода.

58. Часть сбережений валютизировать для дальнейших путешествий.

59. Управлять своими финансами с целью снижения финансовых рисков, решение принимать самостоятельно

60. Проверять финансовых советчиков по реестру ЦБ РФ

61. Создавать финансовую подушку безопасности для несовершеннолетних детей

62. Подружиться с личным налоговым кабинетом онлайн

63. Научиться формировать декларацию 3-НДФЛ и сдавать через личный налоговый кабинет

64. Проверять свои пенсионные баллы и коэффициенты на сайте СФР, особенно предпенсионеру и пенсионеру

65. Экономить свое время, записываясь в ведомства через сайт гос. услуг, СФР, МФЦ

66. Платить штрафы в льготный период

67. Повышать «уровень нормы», приучать себя к бОльшему доходу, регулярно и осознанно работать над повышением количества денег, которые приходят в вашу жизнь

68. Создать семейный финансовый совет и проводить его заседания каждый месяц. Там вы сможете избежать внезапных конфликтов в семье из-за денег и начать двигаться к общим целям.

69. Делать сезонные покупки по принципу «Готовь сани летом, а телегу зимой»

70. Покупать валюту постепенно, а не разом

71. Ценить своё время и труд

Цените не просто время, а тот труд, который вы делаете за это время. Ведь время можно использовать разными способами: играть с детьми, получать новые впечатления, заниматься любимым хобби. И уж если вы используете время, чтобы потрудиться и заработать деньги — оценивайте это по достоинству. Не продавайте свою жизнь за бесценок. Посчитайте стоимость одной минуты своего времени, и вам больше не захочется разбрасываться ни временем, ни деньгами.

72. Покупать подарки заранее, чтобы не переплачивать

73. Торговаться

74. Вести учет активов и обязательств

75. Ставить конкретные сроки выполнения финансовой задачи и выполнять

76. Прибираться в своих бумажных папках и файлах с электронными цифровыми подписями на накопителях с финансовыми документами, проверять наличие документов на собственную недвижимость, авто.

77.Деньги сохранять по принципу «Не держать яйца в одной корзине»

78.Открыть несколько счетов в разных банках, с мая 2024г. переводы между своими счетами без комиссий

79.Использовать инструменты для опережения инфляции, сохранения и умножения капитала.

80. Создавать пассивный доход себе ко времени, когда будете на пенсии

81.Придерживаться мер финансовой безопасности

82. Для банков приобрести отдельную сим-карту

83. Использовать инструменты долгосрочных и краткосрочных инвестиций

84.Зарабатывать на кредитных картах в льготный беспроцентный период.

85. Открыть детский счет в программе долгосрочных сбережений (ПДС) для ребенка к совершеннолетию с софинансированием от государства.

86. Открыть счет в программе долгосрочных сбережений (ПДС) для себя и супруга/супруги к пенсии с софинансированием от государства.

87.Лечиться, проходить обследование, лечить зубы по полису ОМС бесплатно.

Статья 1.5 Индекс развития финансовой культуры населения

Минфин России и Банк России разработают Индекс развития финансовой культуры населения

Индекс станет одним из индикаторов реализации Стратегии повышения финансовой грамотности и формирования финансовой культуры до 2030 года.

Первый «пилотный» замер проводили в 2024 году, а при его расчете будут учтены:

умение граждан управлять личными финансами;

осознанность людей в принятии финансовых решений и сопутствующих рисков;

проактивная позиция в отношении своего финансового поведения;

уровень закредитованности населения;

участие граждан в приобретении страховых продуктов и формировании долгосрочных сбережений.

В рамках мониторинга реализации Стратегии 2030 также будут оцениваться индекс уровня финансовой грамотности россиян, ее внедрение в образовательную систему субъектов РФ и уровень развития необходимой инфраструктуры в регионах.

Статья 1.6 Пять типов финансового состояния людей5 типов финансового состояния людей

Статья 1.7 Бюджет семьи

Бюджет семьи — это учёт денег, заработанных всеми членами семьи, а также планирование расходов и накоплений.

Формирование и ведение бюджета семьи помогает достигать поставленных целей, сохранять доверительные отношения, строить планы на будущее, быть готовыми к экстренным финансовым ситуациям (лечение, потеря работы, поломка техники), планировать отдых семьи.

Чтобы деньги не стали причиной конфликтов в отношениях, стоит обсудить со своим партнером вопрос ведения бюджета, особенно актуально для молодых супружеских пар:

1.Модель ведения бюджета

2.Вопрос, как будете делить расходы.

3.Финансовые цели

4.Кто будет управлять финансами.

5.Тему брачного договора.

Три модели ведения бюджета:

Общий бюджет — все доходы и расходы ведутся вместе, деньги лежат на одном счете, общая наличность в одном месте, и каждый берет столько, сколько нужно. Такое возможно при полном высоком доверии и полной прозрачности, обсуждении общих финансовых целей и стремлении достичь их общими усилиями пары.

Общие счета + личные деньги — легкий компромиссный вариант, когда общий счет для оплаты жилья, еды, крупных покупок, но при этом личные счета для своих собственных трат каждого партнера. Как бы партнеры уважают финансовую свободу каждого, не лезут в личные траты, но при этом сохраняет совместные цели и договариваются об общих покупках и расходах на семью.

Полная финансовая независимость — это когда каждый сам распоряжается своими деньгами, а общие расходы распределяются по договоренности или по желанию и по мере возможностей. Такой вариант возможен, когда разные подходы к расходам, когда один из партнеров имеет долги, кредиты, когда у каждого своя финансовая цель, уровень доходов разный, у каждого свои мотивы.

Как делить расходы — важный вопрос, с которым сталкиваются пары.

Равномерно? По величине зарплат? Или каждый берет на себя определенные траты?

Можно рассмотреть вариант 50/50 — если доходы примерно одинаковые.

Пропорционально доходам — если разница в заработке большая, то один платит больше.

Каждый берет на себя определенные траты — например, один берет на себя аренду, квартплату, путешествия и обучение детей, другой — продукты и бытовые расходы. Ключевое: важно, чтобы такой формат устраивал обоих. Если один несет всю финансовую нагрузку, а другой слепо не замечает, рано или поздно это приведет к конфликтам. Обговаривать поэтому нужно и корректировать финансовую нагрузку, живя вместе.

Возможно в современной семье обсудить тему брачного договора.

Каждый по-разному воспринимает плюсы и минусы брачного договора. Попробуем разобрать

Кому нужен брачный договор?

Если у одного из партнеров есть бизнес или недвижимость.

Если есть большие личные накопления.

Если один из супругов вступает в брак с долгами или ипотекой.

Если во время брака один влезает в долги и/или играет по крупному, что повышает риск остаться без денег всей семье.

Брачный договор не отменяет любовь, а помогает избежать конфликтов! Ведь жизнь не стоит на месте!

Финансовые цели у каждого партнера могут быть разные:

Один мечтает купить дом, другой путешествовать по всему миру.

Один хочет копить на пенсию, другой считает, что жить нужно здесь и сейчас.

Кто-то не считает деньги, а кто-то экономит на всем.

Если взгляды на жизнь и финансовые цели слишком разные, конфликты неизбежны. Поэтому обсудите:

Хотите ли вы покупать недвижимость?

Будете ли копить или инвестировать?

Какие у вас обязательные траты, а какие — незначительные?

Как будете вести семейный бюджет?

Управление финансами в паре

Вы можете вести финансы вместе через приложения для учета расходов или общий счет. А можете разделить роли: один отвечает за накопление, инвестиции и планирование, другой контролирует ежедневные траты.

Как часто говорить о деньгах и обсуждать финансовые вопросы

Финансы — это динамика. Если доходы меняются, цели корректируются, расходы в какой-то момент требуют тоже пересмотра.

Раз в месяц — можно обсуждать бюджет, обязательные платежи и внеплановые расходы.

Раз в год — можно пересматривать финансовые цели и стратегию.

При крупных покупках — лучше обсуждать заранее, чтобы они не стали сюрпризом или рисковым мероприятием.

Чем честнее вы обсуждаете финансы, тем больше доверия друг к другу и финансовая уверенность в будущем.

Бюджет семьи –опора.

Статья 1.8 Самозанятость. Налог самозанятых

Специальный налоговый режим для самозанятых.

Вы ведете бизнес легально и уплачиваете налог по низкой ставке. У самозанятого есть также право на получение поддержки от государства — оформить пособие, например, Единое пособие на детей от 0 до 17 лет.

Кто может оформиться самозанятость? Это физлица и ИП, которые:

1.получают доход от самостоятельного ведения деятельности (оказание услуг, продажа товара) или использования имущества (например, сдача в аренду имущества);

2.не привлекают для этой деятельности наёмных работников по трудовому договору;

3.при ведении этой деятельности не имеют работодателя, с которым заключён трудовой договор;

4.ведут деятельность, пока общая сумма дохода за год не превысит 2,4 млн. рублей.

Регистрируйтесь в приложении «Мой налог».

Размер налоговой ставки зависит от источника дохода:

4%, если доход поступил от физлица;

6%, если доход поступил от юридического лица или ИП.

После получения денег за товар или услугу необходимо сформировать чек в приложении «Мой налог», указав наименование товара или услуги, размер вознаграждения и категорию плательщика (физлицо или ИНН ООО).

Сумма налога рассчитывается автоматически. Срок уплаты налога — не позднее 28 числа следующего месяца. Если доходов за месяц не было, то самозанятый чек не формирует и обязанности уплачивать налог нет.

Доход самозанятого подтверждается справкой, которая формируется моментально в приложении «Мой налог».

Данный режим актуален также для тех, кто официально работает у работодателя, и действует для получения дополнительных источников дохода в свое нерабочее время.

При уплате налога на профессиональный доход налогоплательщики имеют право на уменьшение суммы налога на сумму налогового вычета в размере не более 10 000 руб., иначе его называют бонусом. Бонус предоставляется государством единожды и расходуется постепенно до полного его списания.

Налог на профессиональный доход имеет много преимуществ, чтобы зарегистрироваться — не надо идти в налоговую инспекцию, не надо представлять декларацию о доходах. Учет доходов ведется автоматически в мобильном приложении. Не надо применять контрольно-кассовую технику. Можно работать без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя. Доход подтверждается справкой из приложения.

Статус плательщика НПД могут не только совершеннолетние граждане, но и лица, которым исполнилось 16 лет. С разрешения родителей или при получении полной дееспособности самозанятым можно стать и в 14.

Статья 1.9 Накопление денег

Не отказывайте себе в желании накопить деньги на свою мечту!

После того, как разберетесь с составлением бюджета, сможете определить, какую сумму можете отложить каждый месяц.

Визуализируйте свои мечты, сделайте несколько конвертов, подпишите их. Или в любимой коробочке сделайте специальные ячейки «На первенца», «Квартира», «Открытие бизнеса», «Земельный участок», «Машина», «Отпуск», «Высшее образование», «Путешествие за границу». Мечта у каждого своя!

Будет полезно открыть отдельный счет для накоплений. Можно самому пополнять или подключить автоплатеж, банк будет переводить на него определенную сумму с Вашего доходного счета каждый месяц.

Четко осознав свою мечту, понимая цель, будет повод сохранить мотивацию и целеустремленность в достижении финансового обеспечения своей мечты.

У Вас есть основной доход по месту работы, не отказывайте себе в источниках дополнительных доходов, создавайте пассивные доходы, чтобы было больше возможности накопить! Иметь финансовую подушку — обеспечить спокойствие и благополучие семьи!

Методы накопления:

1. Метод 10% (кому-то 20%) от любого прихода денег

2. Задание в 365 дней (по таблице в первый день откладываете 1 рубль, во второй — два рубля и по алгоритму, когда каждый день увеличиваете сумму на рубль). Сумму можно изменить: не рубль, а десять рублей или смелее.

3. Накопление с шагом каждую неделю. Когда шаг 100рублей, то в первую неделю откладываете 100рублей, во вторую неделю 100рублей+шаг=200рублей, в третью неделю 300рублей и далее по алгоритму

4. Метод конвертов.

5. Метод хвостиков. Смотрите на баланс дебетовой карты и округляете остаток. Например, у вас на карте на конец месяца 56 666рублей, отложите на мечту 6 666рублей. Оставьте на карте ровную сумму 50 000рублей.

6. Метод подсчет экономии. Мудрый человек не только может зарабатывать, но и экономить. Каждый раз, как Вы смогли сэкономить, посчитайте сумму экономии и сумму, равную сумму экономии, отложите в отдельный конверт или на отдельный счет. Так Вы узнаете результат своей экономии и сможете накопить немалую сумму!

7. Метод банки, дедовский метод

8. Копилка

9. Автоплатеж в банке

10.Метод здоровья. За каждую утреннюю зарядку мотивируйте себя, положив в копилку накопления 100рублей, за утреннюю пробежку -200рублей, за поход в спортзал -300рублей. Накопите денег и здоровья прибавится!

Придумайте свой метод накопления! Удачи! Не просто мечтайте, а действуйте!

Статья 1.10 Индивидуальная инвестиционная рекомендация (ИИР)

Вы должны понимать, что такое Индивидуальная инвестиционная рекомендация (ИИР)

Обновленная редакция базового стандарта дает новое определение индивидуальной инвестиционной рекомендации (ИИР).

Сейчас в некоторых случаях инвесторы получают рекомендации, за которые советник не несет ответственности, потому что он использует дисклеймер «не является инвестиционной рекомендацией».

Теперь ИИР будет считаться информация, если в ней есть указание, что финансовый инструмент соответствует целям клиента, его риск-аппетиту и желаемой доходности. Либо информация содержит прямое указание, что это ИИР.

Чтобы инвестор понимал, когда он получает рекомендацию, а когда нет, советнику рекомендуется маркировать предоставляемую информацию, указывая ее тип: аналитическая, рекламная или маркетинговая.

При этом стандарт определяет требования к дисклеймеру. Он должен быть написан удобочитаемым шрифтом.

Новый стандарт вступил в силу 18 мая 2024 года.

Статья 1.11 Персональный финансовый советник

Не все люди получили образование, достаточное для организации правильного управления своими финансами, сохранения, роста своих активов и инвестирования. Для принятия важного финансового решения обращаются к личному финансовому советнику.

У 99,999% россиян пока ещё нет персонального финансового консультанта. Те люди, кому нужна профессиональная помощь в области личных финансов, ищут специалиста через знакомых и интернет.

Обращаем Ваше внимание, что существует единый реестр инвестиционных советников ЦБ РФ.

Скачиваете на сайте ЦБ реестр инвестиционных советников.

И прежде, чем консультироваться, проверяете своего финансового консультанта.

Не находите? Возникают вопросы.

В 2018году согласно Федерального закона №397 «О внесении изменений в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» в число профессиональных участников рынка ценных бумаг были добавлены инвестиционные советники (ИС). С этого момента лишь только ИС получили право выдавать своим клиентам инвестиционные рекомендации. Прочие специалисты не имеют права говорить клиентам: «я рекомендую вам вложить деньги в такую-то компанию».

Вместе с правом предоставлять индивидуальные инвестиционные рекомендации ИС в соответствии с законом получили обязательства. Например, взять в штат контролёра для противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путём, и финансирования терроризма, вести бух. учёт, иметь личный кабинет в ЦБ, реагировать на любой запрос регулятора, протоколировать, документировать инвестиционные рекомендации.

Поэтому следует понимать, что большинство личных финансовых консультантов — это индивидуальные предприниматели. У них нет наёмных сотрудников в штате. Определённый объём работ они передают на аутсортинг.

Поэтому те специалисты, которые консультируют частных лиц по личным финансами, но не предоставляют при этом индивидуальных инвестиционных рекомендаций, не будучи ИС — работают вполне законно.

Поэтому если вам нужен персональный консультант — спокойно выбирайте того специалиста, чьи сайт и авторские материалы вам понравились.

Кто сможет консультировать инвесторов?

Пока инвестиционным советником может быть компания или индивидуальный предприниматель, квалификацию которого проверил Центробанк и выдал аккредитацию. Такие специалисты имеют право рассказывать, что купить на рынке, и отчитываются о своей работе перед регулятором. Реестр инвестиционных советников ведет Банк России. Тем, кого нет в этом списке, запрещено давать инвестиционные рекомендации.

Легально граждане не из списка Центробанка не имеют права давать вам рекомендации по инвестициям, стратегиям инвестиционных портфелей, покупке ценных бумаг и прочим вопросам. Формально эти люди либо обучают, что не запрещено, либо делают финансовое планирование, что тоже не запрещено, информируют.

Следует также понимать, что когда рекомендации об инвестировании дает финансовый консультант, работающий в банке или финансовой структуре, он ориентирован не только на успех частного инвестора, а на продажу услуг и продуктов своей организации, банка. Мотайте на ус!

Надеемся, что информация была Вам полезна.

Берегите свои финансы. Решение по финансам — только Ваше решение!

Статья 1.12 Цифровой рубль

Цифровой рубль — это третья форма рубля. Сейчас у нас есть наличные (банкноты и монеты в наших кошельках) и безналичные (деньги на счетах в банках, на картах), а в дополнение к ним появится еще и третья форма — цифровая. Цифровые рубли будут храниться в цифровых кошельках граждан и компаний. Кошельки, в свою очередь, будут открываться на платформе Банка России. Операции с цифровыми рублями также будут проходить на этой платформе. При этом доступ к цифровым кошелькам будет через привычные дистанционные каналы: мобильные приложения банков и интернет-банки.

Планируется, что для граждан переводы и платежи в цифровых рублях будут бесплатными, а тарифы для бизнеса за прием оплаты цифровыми рублями составят 0,3% от платежа.

На законодательном уровне закрепляются обязательства Банка России как оператора платформы цифрового рубля перед пользователями. Это означает, что Банк России несет ответственность за открытие цифровых кошельков, проведение операций с цифровыми рублями и ряд других функций регулятора.

Важно, что для операций и счетов цифрового рубля действующие требования по соблюдению банковской тайны.

Цифровой рубль создается прежде всего как еще одно средство для платежей и переводов. В цифровых рублях нельзя будет открыть вклад и получить кредит, а проценты на остатки средств в цифровых кошельках начисляться не будут. Это поддержит развитие конкуренции и инноваций на финансовом рынке.

Крупнейшие банки к 1 июля 2025 года должны будут обеспечить своим клиентам возможность проводить операции с цифровыми рублями: открывать и пополнять счета цифрового рубля, делать переводы, а также принимать цифровые рубли.

Статья 1.13 Личный финансовый план (ЛФП)

Чтобы денег хватало и на текущие расходы, и на осуществление масштабных целей, нужно уметь планировать личные финансы.

Личный финансовый план (ЛФП) — это индивидуальная стратегия по достижению финансовых целей.

Своими словами, Финансовый план — это программа действий по достижению финансовой цели.

У каждого человека своя финансовая цель на определенном этапе жизни и взросления:

покупка машины

покупка квартиры

накопление суммы денег на отпуск

накопление суммы на свое обучение

накопление денег на обучение детей

накопление суммы денег на первенца

на открытие бизнеса

покупка земельного участка

накопление денег на путешествие

накопление денег на плановую операцию

накопление денег на существенную стоматологическую помощь

накопление денег для регулярного пассивного дохода, чтобы свои базовые потребности (питание, проезд, хобби) покрывать за счет пассивного дохода

накопление денег для регулярной помощи старым родителям

накопление денег для регулярной помощи детям

накопление денег для регулярной помощи внукам

План может включать одну или несколько целей и быть краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным:

на месяц, на год, на несколько лет.

Сбалансированная программа ЛФП учитывает финансовые возможности и определяет срок выполнения финансового планирования и алгоритм действий, которые реально выполнять для достижения поставленной финансовой цели.

Механизм финансового плана

Шаг 1. Определите цели и сроки

Для каждой цели нужно определить срок, через который планируется добиться цели.

Цель может быть:

— краткосрочная (накопить денег к отпуску через полгода, получить пассивный доход для компенсации ежемесячного проезда),

— среднесрочная (купить машину через два года)

— долгосрочная (накопить на регулярную прибавку к пенсии, купить машину через 7 лет).

Самое главное на этом этапе-ставить реальные сроки.

Шаг 2. Расставьте приоритеты

Обычно хочется всего и прямо сейчас. Но, расставив приоритеты, получите окончательный список целей, разбитых по приоритетам и срокам.

Шаг 3. Оцените свою финансовую ситуацию

Проанализируйте свои доходы и расходы и посчитайте, какую сумму вы точно сможете откладывать каждый месяц и сколько нужно откладывать, чтобы удалось собрать нужную сумму к намеченному сроку.

Шаг 4. Оцените активы и пассивы

Активы — это то, чем вы владеете и что приносит доход: недвижимость, имущество, вклад в банке, накопительные счета, вложенные инвестиции в ценные бумаги. Пассивы — это совокупность всех обязательств. Сюда можно отнести коммунальные платежи, долги по кредитам и необходимые расходы.

Суммируйте стоимость своих активов и вычтите из нее сумму пассивов — так получится чистая текущая стоимость. Если получилось положительное число — отлично. Отрицательное — есть над чем поработать.

Шаг 5. Оптимизируйте расходы

Посмотрите на свои расходы и подумайте, что можно сократить.

Шаг 6. Рассмотрите дополнительные источники доходов.

Шаг 7. Разработайте стратегию по достижению финансовых целей

Каждая из Ваших целей имеет свой срок, к которому нужная сумма должна быть в наличии.

Копить деньги под подушкой не стоит — лучше использовать подходящие финансовые инструменты.

При выборе конкретных инструментов нужно определить сроки, допустимые риски, понять, могут ли деньги потребоваться внезапно.

Для краткосрочных и среднесрочных целей можно рассмотреть консервативные инструменты — банковские вклады, накопительные счета, гособлигации, получение налоговых вычетов, доход от аренды.

Для долгосрочных можно присмотреться к более рискованным инструментам — инвестиционным фондам, акциям, облигациям, драгоценным металлам.

Шаг 8. Заложите в фин. план % на инфляцию.

Шаг 9. Заложите непредвиденные расходы.

Шаг 10. Регулярно пересматривайте ЛФП (1 раз в год при стабильной обстановке, чаще в кризис.)

Шаг 11. Придерживайтесь дисциплины по выполнению ЛФП и не выходите за лимиты расходов.

Шаг 12. Фиксируйте ежемесячно доходы и расходы, чтобы своевременно понимать динамику выполнения ЛФП.

Статья 1.14 Финансовая независимость в примерах

Финансовая независимость — это отлично.

Финансово независимый человек покрывает свои базовые потребности за счет пассивного дохода.

Продукты, лекарства, затраты на жилье, связь, проезд — самые необходимые в этом списке у каждого человека.

Можно идти маленькими шагами на пути к финансовой независимости.

1.Например, Вы четко понимаете, что каждый день Вы тратите деньги на проезд

В день: туда и обратно 30руб*4проезда в маршрутке=120рублей

В месяц: 120руб*22рабочих дня=2640рубля

Чтобы иметь 2640рубля пассивного регулярного дохода в месяц можно использовать финансовый инструмент накопительного счета.

Узнаете в своем банке процент по накопительному счету. К примеру, он 21%

Расчет необходимой суммы, которую необходимо положить на накопительный счет, сделать несложно

2640руб*12/21%=150 857,14рубля

Проверяем, не ошиблись ли мы:

150 857,14 руб-сумма, которую надо накопить на накопительном счете

21%-ставка банка по накопительному счету в год

12-кол-во месяцев в году

150 857,14*21%/12мес=2640рубля-сумма, которую сможете получать в виде процентов банка, если положите на накопительный счет 150 857,14рубля

2.На питание Вам необходимо 15 000рублей в месяц.

Чтобы иметь 15 000 рублей пассивного регулярного дохода в месяц можно использовать финансовый инструмент — облигации. Финансовые потоки по облигациям заранее определены по времени и по объему.

Составляете, к примеру, портфель из облигаций с доходностью от 21% годовых с выплатой купонов каждый месяц. В портфель подбираете облигации 50 различных надежных компаний с высоким кредитным рейтингом ААА — ВВВ+. Компании смогут гарантированно выплачивать купоны (% по облигациям), риска дефолта не будет.

Расчет необходимой суммы, которую необходимо вложить в облигации, сделать несложно

15 000= 87% от суммы купонов Х до налогообложения

Отсюда, необходимо получить в виде купонов каждый месяц сумму 15000/87%=17241,38руб.

17241,38 руб*12/21%=985 221,71рубля

Проверяем, не ошиблись ли мы:

985 221,71руб-сумма, которую планируете вложить в облигации 50 надёжных компаний с высоким рейтингом

21%-ставка эмитентов по облигациям

12-кол-во месяцев в году

985 221,71*21%/12мес=17 241,38рубля-сумма, которую сможете получать в виде купонов, если вложите в облигации 985 221,71руб.

После вычета налога 13% получите ежемесячно

17 241,38 -13%=15000руб.

3. На связь и интернет от мобильного оператора в месяц Вы тратите 180руб.

Чтобы иметь 180 рублей пассивного регулярного дохода в месяц можно, к примеру,

— подключить кешбэк к дебетовой карте

— сэкономить на СМС-информировании банков

— сэкономить на покупке в супермаркетах полиэтиленовых пакетов, пошив себе модный шопер

— создавать электронные книги, чек-листы, получая стабильный небольшой даже пассивный доход

— сэкономить на ГСМ

4. На лекарства Вы тратите 3тыс. рублей в месяц, к примеру

Чтобы иметь 3 000 рублей пассивного регулярного дохода в месяц можно использовать инструмент получения пассивного дохода от сдачи в аренду гаража.

Приобретенный по средней цене гараж в 240 000рублей может при сдаче в аренду принести 3 000—5 000 рублей пассивного дохода в месяц. Через 5 лет продадите гараж с прибылью.

5. На жилье Вы тратите, к примеру, 20 000рублей в месяц.

Чтобы иметь 20 000 рублей пассивного регулярного дохода в месяц можно использовать разные стратегии:

— стратегию вложения денег в ПИФ недвижимости

— стратегию получения дохода от субаренды недвижимости

— стратегию вложения в ОФЗ

— стратегию получения дохода от выдачи займа

— стратегию получения дохода от аренды второй квартиры или вновь приобретенной квартиры по ипотеке

— инвестировать в драгоценные металлы.

Данная информация не является Индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Просто к размышлению.

Финансовая независимость — это здорово. Финансово независимый человек покрывает свои базовые потребности за счет пассивного дохода.

Статья 1.15 Список инструментов, опережающих инфляцию

Каждый из нас видит без специальных расчетов, что присутствует инфляция.

По данным ЦБ РФ официальная инфляция в декабре 2023г. 7,42%, в июне 2024г. 8,6%, в сентябре 2024г- 8,6%, в январе 2025г. -9,9%

И как же хочется опередить инфляцию и не дать ей обесценить кровно заработанные деньги.

Доходность сверх инфляции позволяет по-настоящему увеличивать капитал тем, кто инвестирует, и сохранить имеющееся тем, кто просто хочет сохранить заработанное.

Попробовала составить для Вас список инструментов, опережающих инфляцию. А Вы уже сами, исходя из Ваших целей (сохранить или приумножить), сможете принять решение, какой инструмент ближе к Вам и удобен, понятен и каким из них можно воспользоваться.

Статья 1.16 Проект Федеральной налоговой службы (ФСН) по использованию биометрических технологий

В России открыли первый счет юрлицу по биометрии в рамках эксперимента ФНС

В России дистанционно открылся первый расчетный счет юридическому лицу в банке ПСБ в рамках пилотного проекта Федеральной налоговой службы (ФСН) по использованию биометрических технологий.

Отмечается, что новый клиент за день успешно зарегистрировал общество с ограниченной ответственностью, при этом все нужные для этого документы были сформированы автоматически в электронном формате после подачи заявления на регистрацию бизнеса. Кроме того, открытие расчетного счета заняло несколько минут.

Среди прочих Сбербанк также принимает участие в эксперименте ФНC. В этот день его первый клиент также подал заявку на открытие расчетного счета.

Инициатива ФНС позволяет максимально упростить регистрацию бизнеса в России. Теперь предприниматели смогут зарегистрировать ИП или ООО, получить УКЭП и открыть счет в банке всего в один клик

С 1 марта 2024г. ряд кредитный организаций принимают участие в эксперименте ФНС под названием «Старт бизнеса онлайн». Проект продлится год — до 1 марта 2025 года.

Правительство страны запустило комплексный сервис «Старт бизнеса онлайн» с 1 марта. Помимо ФНС, мониторинг результатов проводят Минфин России, Центральный банк (ЦБ) РФ, Росфинмониторинг и АО «Центр биометрических технологий», а также оператор единой биометрической системы.

Статья 1.17 Удаленная идентификация

Если по определенных признакам здоровья Вы понимаете, что в будущем возможны ограничения в перемещении, передвижении, маломобильность, то возможно стоит подумать уже сейчас об удаленной идентификации…..

Удаленная идентификация — это механизм, позволяющий физическим лицам получать финансовые услуги дистанционно в разных банках, подтвердив свою личность с помощью биометрических персональных данных (изображение лица и голос).

Механизм удаленной идентификации разработан Банком России в рамках реализации Основных направлений развития финансовых технологий на период 2018 — 2020 годов.

Создание и развитие платформы для удаленной идентификации позволяет перевести финансовые услуги в цифровую среду, повысить доступность финансовых услуг для потребителей, в том числе людей с ограниченными возможностями, пожилого и маломобильного населения, а также увеличить конкуренцию на финансовом рынке.

Получение финансовых услуг:

Для реализации механизма удаленной идентификации разработаны нормативные (правовые) акты, а также сформирована технологическая инфраструктура, в том числе Единая биометрическая система, которая совместно с Единой системой идентификации и аутентификации (ЕСИА) обеспечит достоверную идентификацию пользователей.

Процедура для пользователя является бесплатной и добровольной и будет осуществляться только с согласия клиента.

Как начать использовать удаленную идентификацию

1. Пройти первичную регистрацию биометрических данных

Гражданину нужно прийти в один из уполномоченных банков, обладающих правом проводить регистрацию физических лиц в Единой системе идентификации и аутентификации (ЕСИА) и Единой биометрической системе. Такой Банк проведет идентификацию физического лица при личном присутствии, зарегистрирует его в ЕСИА, а также снимет биометрические параметры (сфотографирует и запишет образец голоса) и направит их в Единую биометрическую систему.

2. Получить банковские услуги с помощью удаленной идентификации

Для получения услуги в новом банке гражданину нужно зайти на сайт или мобильное приложение этого банка и выбрать получение услуги с использованием удаленной идентификации.

Далее необходимо пройти авторизацию в ЕСИА и подтвердить свои биометрические данные с помощью смартфона, планшета, ноутбука или стационарного компьютера с камерой и микрофоном.

Для подтверждения своих биометрических данных с мобильного устройства необходимо скачать мобильное приложение Единой биометрической системы. Приложение доступно для скачивания в Google Play и App Store.

После сравнения лица и голоса гражданина с ранее внесенными в Единую биометрическую систему данными, он сможет открыть счет (вклад), получить кредит, сделать перевод, не приходя в банк.

Банк России разработал стандарт по безопасности финансовых сервисов при удаленном подтверждении личности клиента

https://cbr.ru/Crosscut/LawActs/File/7706

Документ определяет, какие меры защиты информации следует применять финансовым организациям при проведении дистанционной идентификации и аутентификации клиентов. Состав и содержание мер рекомендуется дифференцировать в зависимости от вида операции и с учетом ее критичности и рисков.

Стандарт разработан, чтобы повысить защищенность людей от злоумышленников, которые похищают деньги, используя личные и финансовые данные граждан.

Документ носит рекомендательный характер и вступил в силу 1 июля 2024 года.

Статья 1.18 Финансовое развитие стран БРИКС

Развитие стран БРИКС предполагает торговые отношения, работу финансовых институтов, в том числе Нового банка развития, альтернативные платежные системы, построенные на новых технологиях.

В ходе данного развития SWIFT будет не нужен.

Предлагается создавать платформу, которая будет соединять финансовые системы участников БРИКС. Уже работают технологические шлюзы для расчетов в цифровых валютах центральных банков. Минфин РФ предлагает создать систему BRICS Bridge, которая на базе институтов БРИКС была бы доступна странам и обеспечивала бы должный уровень равноправия и способствовала бы развитию торговых взаимоотношений.

Статья 1.19 Цифровые финансовые активы (ЦФА) в международных расчетах

В будущем будет использование в международных расчетах цифровых финансовых активов (ЦФА), утилитарных цифровых прав, а также цифровые прав, включающих одновременно оба эти инструмента.

Использование цифровых прав в качестве средства платежа при импорте и экспорте товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной собственности будет способствовать решению проблемы внешнеторговых расчетов в условиях антироссийских санкций, считают законодатели.

Банк России по согласованию с органом, уполномоченным правительством, будет устанавливать условия отдельных валютных операций с цифровыми правами, а также сможет вводить запрет на совершение таких операций.

Особенности представления резидентами подтверждающих документов и обмена информацией при осуществлении таких операций также установит ЦБ. Регулятор также будет вправе запросить у лица, выпустившего ЦФА, и у оператора информсистемы, в которой осуществляется их выпуск, сведения о бенефициарных владельцах.

Статья 1.20 Концепция временной стоимости денег

Сколько стоят Ваши деньги?

На данный вопрос вижу удивлённые глаза.

Финансово грамотные люди, а именно такими являются наши читатели, понимают, что концепция временной стоимости денег в экономике была, есть и будет.

1 тысяча сегодня не равна 1 тысяче через год.

Если положить 1000 рублей на накопительный счёт, банковский вклад с годовой процентной ставкой 21%, то через год у вас будет 1210 рублей. Отсюда, 1000 рублей сегодня эквивалентны 1210 рублей через год. Или наоборот, 1210 рублей через год эквивалентны 1000 рублей сегодня. Это называется дисконтированием денежных потоков.

…Квартира за 5 млн.рублей сегодня эквивалентна 6,05 млн.рублей через год.

Статья 1.21 Изменения налоговой системы в 2025г.

Вступили в силу 1 января 2025 года. изменения налоговой системы

Пять ступеней НДФЛ

На смену двум действующим ступеням (13% и 15% с доходов, превышающих 5 млн руб. в год) придет пять:

13% при доходах до 200 тыс. руб. в месяц (2,4 млн руб. в год)

15% для части дохода в диапазоне 200–416,7 тыс. руб. в месяц (2,4–5 млн руб. в год)

18% для части дохода в диапазоне 416,7 тыс. — 1,67 млн руб. в месяц (5–20 млн руб. в год)

20% для части дохода в диапазоне 1,67–4,17 млн в месяц (20–50 млн руб. в год)

22% при доходах свыше 4,17 млн руб. в месяц (50 млн руб. в год).

Повышенные ставки будут применяться не ко всему доходу, а к сумме его превышения над заданными порогами.

Исключение из новой шкалы подоходного налога будет предусмотрено для действующих участников военной операции на территории Украины в части их выплат за работу в зоне военных действий. Для их доходов, непосредственно связанных с участием в специальной военной операции, будут действовать текущие ставки 13% (и 15% для дохода свыше 5 млн руб. в год).

Прогрессивная ставка НДФЛ не затронет участников военной операции

Статья 1.22 Постоянный механизм кредитных каникул по потребительским кредитам

С 1 января 2024 года начал действовать постоянный механизм кредитных каникул по потребительским кредитам

По одному кредиту или займу можно получить каникулы один раз в связи со снижением дохода заемщика и один раз — если он пострадал в результате чрезвычайной ситуации. Приостановить платежи можно будет на срок до шести месяцев. Человек сможет рассчитывать на каникулы, если его доход снизился в последние 2 месяца более чем на 30% по сравнению со средним уровнем за предыдущие 12 месяцев.

Заемщик сам обязан предоставить кредитору документы, подтверждающие право на каникулы. Основанием для отказа может быть, в частности, банкротство заемщика, вступившее в силу решение суда или действующие кредитные каникулы по другому закону (например, для участников СВО).

Получить каникулы можно, только если размер кредита или займа не превышает максимума, установленного Правительством РФ.

Сейчас в законе установлены следующие предельные значения:

— 1,6 млн рублей — по автокредитам

— 450 тысяч рублей — по остальным кредитам и займам

— 150 тысяч рублей — по кредитным картам.

В период каникул не начисляется неустойка (штрафы, пени), кредитор не вправе взыскать предмет залога или обратиться к поручителю. При этом проценты начисляются полностью, заемщик их погашает после окончания каникул.

Сведения о предоставлении кредитных каникул останутся в кредитной истории заемщика, но не ухудшат ее.

При необходимости пользуйтесь кредитными каникулами.

Статья 1.23 Система быстрых платежей

СБП — система быстрых платежей, она позволяет переводить деньги по номеру телефона

С помощью системы быстрых платежей (СБП) можно оплатить покупки и услуги онлайн по QR-коду, платежной кнопке или платежной ссылке

Система быстрых платежей (СБП) — разработанный Банком России на базе Национальной системы платежных карт (НСПК) сервис, с помощью которого можно мгновенно переводить денежные средства между счетами в разных банках по номеру телефона, оплачивать товары, услуги и налоги, а также совершать другие операции.

Ключевое слово — мгновенно.

Максимальный размер одной операции в СБП составляет 1 млн. руб.

Не забываем, что переводы между собственными счетами в разных банках — 30 млн. руб.

Как перевести деньги через СБП

Перевод денежных средств через СБП доступен в банковском мобильном приложении и в интернет-банке. Чтобы совершить перевод по номеру мобильного телефона себе или другому человеку, необходимо чтобы и банк отправителя, и банк получателя были подключены к системе.

Для осуществления перевода:

В мобильном приложении банка или интернет-банке надо выбрать на главной странице или в разделе «Платежи» функцию «Перевод через СБП»/«Перевод по телефону».

В появившемся окне необходимо ввести номер телефона получателя или выбрать его из списка контактов. Если перевод осуществляется между своими счетами в разных банках, надо ввести свой номер телефона, к которому привязан счет.

Далее необходимо выбрать банк, в который планируется осуществить перевод денежных средств. А затем — указать необходимую для перевода сумму.

На последнем этапе надо проверить точность информацию о получателе, возможной комиссии за перевод, и подтвердить перевод.

При переводе средств от одного человека другому действуют следующие условия:

переводы на сумму до 100 000 руб. в календарный месяц — бесплатно;

переводы на сумму свыше 100 000 руб. в календарный месяц — 0,5% от суммы, превышающей лимит перевода в календарный месяц, но не более 1 500 руб. за перевод.

На переводы средств между своими счетами в разных банках действуют другие ограничения:

переводы в совокупности по всем счетам в банке ежемесячно не более 30 млн руб. — бесплатно;

переводы свыше 30 млн руб. в календарный месяц — 0,5% от суммы, превышающей лимит перевода в календарный месяц, но не более 1 500 руб. за перевод.

С помощью системы быстрых платежей можно оплатить покупки и услуги онлайн по QR-коду, платежной кнопке или платежной ссылке.

Также через СБП возможна оплата в физических магазинах, ресторанах, кафе и проч. через мобильное приложение банка или специальное мобильное приложение «СБПэй» (доступно только для смартфонов на базе Android) по QR-коду или с помощью технологии NFC (позволяет оплачивать покупки, прикладывая смартфон к терминалу).

Оплата по QR-коду:

Необходимо с помощью камеры смартфона, в приложении «СБПэй» или из мобильного приложения банка отсканировать QR-код на кассе или на сайте, где совершается покупка.

В появившемся окне нужно проверить данные платежа, включая получателя и сумму, а затем подтвердить платеж.

Оплата по NFC-табличке (доступно только для смартфонов на базе Android):

Необходимо разблокировать телефон и приложить его к NFC-табличке на кассе.

Далее надо нажать на отобразившееся на экране смартфона push-уведомление и перейдите в приложение «СБПэй».

Оплата пройдет автоматически.

Оплата по платежной кнопке и ссылке:

В мобильном приложении или на мобильной версии сайта необходимо выбрать способ оплаты по СБП.

На экране смартфона появится список банков, из которых надо выбрать тот, через который планируется совершить платеж.

Выбор банка автоматически перенесет в его мобильное приложение, где необходимо подтвердить платеж.

При этом возможно заранее в мобильном приложении или на сайте продавца выбрать опцию «Привязка счета СБП». Это решение единожды нужно подтвердить в приложении банка. В дальнейшем не нужно будет вводить данные счета и переходить в приложение банка при покупке не нужно — оплата будет проходить через СБП автоматически.

Необходимо помнить, что при оплате через СБП не всегда можно получить кешбэк от банка — лишь некоторые кредитные организации предоставляют такую возможность.

При оплате товаров и услуг через СБП с граждан комиссия не взимается, а также такие операции не расходуют лимит бесплатных переводов.

С помощью СБП есть возможность пополнить собственный счет в одном банке со счета в другом. Для этого необходимо выполнить следующие шаги:

Надо открыть приложение банка и выбрать функцию перевода из другого банка.

В появившемся на экране списке необходимо выбрать банк, со счета в котором нужно перевести деньги.

Далее надо ввести запрашиваемую сумму, а потом проверить данные, ознакомиться с информацией о комиссии банка и подтвердить запрос.

На экране смартфона появится уведомление от второго банка с просьбой подтвердить перевод. Необходимо перейти в приложение выбранного банка и подтвердить выполнение операции. Чтобы впоследствии можно было переводить средства без подтверждения каждого запроса, необходимо дать банку соответствующее разрешение.

С 1 ноября 2024г. новые тарифы на услуги Банка России в СБП

Банки не смогут брать комиссии с граждан за переводы в пользу государства (C2G-платежи) через Систему быстрых платежей (СБП). Речь идет об оплате услуг детских садов, кружков, секций, налогов, штрафов.

Банк России установил на нулевом уровне предельный размер вознаграждения, которое банки могут взимать со своих клиентов по таким платежам.

Кроме того, с ноября лимит бесплатных переводов, составляющий 100 тыс. рублей в месяц, распространится на операции с электронными кошельками.

Статья 1.24 Оплата товаров и услуг бонусами

Покупатели могут оплачивать товары или услуги бонусами.

В этом случае правильно сформировать кассовый чек — из ряда нового!

По общему правилу при расчетах за товары, работы или услуги продавец должен применять кассу. Цена товара отражается в чеке с учетом всех предоставленных скидок, в том числе бонусов.

И как бы оплата бонусами — это индивидуальная скидка для конкретного покупателя, такую информацию можно указывать в чеке отдельно: сначала показать полную цену, затем сумму используемых бонусов в конечном итоге окончательную стоимость.

Но оплату товара бонусами также можно рассматривать как расчет иным встречным предоставлением. Условием получения бонусов является совершение покупателем определенных действий, например, ранее купить товаров на определенную сумму. Так у продавца появляется встречное обязательство перед покупателем. Поэтому получение покупателем товаров (работ, услуг) за бонусы расценивается как заключение договора купли-продажи. В этом случае бонус — это не скидка, а иное встречное предоставление. Если физлицо оплачивает товар бонусами, цена товара не меняется. Сумма, уплаченная бонусами, отражается в кассовом чеке как «сумма по чеку встречным предоставлением» (тег 1217).

Тег 1217 в кассовом чеке — это реквизит «сумма по чеку (БСО) встречным предоставлением».

Он включается в состав кассового чека в печатной форме только в случае, если сумма оплаты встречным предоставлением отлична от нуля.

Статья 1.25 Финансовая модель исламского финансирования в РФ

В развитии финансового рынка РФ до 2030 года уделяется роль исламскому финансированию.

Эксперимент по внедрению исламского банкинга стартовал 1 сентября 2023года в Дагестане, Чечне, Башкирии и Татарстане.

Напомним, партнерское финансирование подразумевает ведение банковской деятельности в соответствии с нормами ислама. В этой финансовой модели не выдаются классические займы под проценты и используются другие формы: рассрочка, лизинг, долевое финансирование.

Готовится почва для законодательного утверждения финансовой модели.

Статья 1.26 Биоэквайринг

«Свет мой, зеркальце! скажи Да всю правду доложи: Я ль на свете всех милее, Всех румяней и белее?»

Биоэквайринг — оплата покупок с помощью банковского счёта, привязанного к биометрическим данным, например, лицу, сетчатке глаз, отпечаткам пальцев. Путем их сканирования можно проверить личность человека.

Биоэквайринг в РФ развивается по пути оплаты платежа через сканирования лица, биометрические данные которого привязаны к банковскому счету.

В 2025 году появится единое решение, позволяющее клиентам любых банков оплачивать покупки биометрией.

Основные преимущества биоэквайринга по сравнению с другими способами — скорость оплаты и удобство в использовании. Если подключена оплата по лицу, не нужно пересчитывать наличные или доставать карты. Процесс занимает несколько секунд, для этого нужно лишь посмотреть в камеру.

Статья 1.27 Платежные системы в России и финансовые технические решения

В России все платежи по банковским карточкам проходят через две организации:

платёжную систему «Мир» (выпускает одноимённые карты);

Систему быстрых платежей (СБП).

Обе структуры предлагают бесконтактный способ оплаты.

Сегодня в РФ используются цифровые финансовые технические решения по оплате:

1. Платежное приложение

2. Платежные стикеры

3. QR-коды

4. NFC-метки

5. Биоэквайринг

6.Технология «Волна» с 2025года.

А какое самое удобное цифровое финансовое техническое решение по оплате для Вас?

Платежный стикер — это наклейка со встроенным чипом бесконтактной оплаты, это мини-версия Вашей карты «Мир».

Платежный стикер приклеивают прямо на телефон или чехол и подносят к терминалу в момент покупки.

Перевод денег может быть произведён с любого счёта, к которому будет привязан стикер.

Стикеры предлагают практически все крупные российские банки.

Стикеры позволяют оставлять банковскую карту дома и обходиться одним лишь телефоном.

NFC-метки

Near Field Communication (NFC) — это технология беспроводной передачи данных малого радиуса действия. С помощью нее можно обмениваться данными между устройствами, находящимися на расстоянии около 10 см на частоте 13,56 МГц.

Ключевое для NFC — для ее работы не требуется интернет!

Технология NFC интересна и применяют не только для бесконтактной оплаты и считывания меток. NFC используется в устройствах «умного» дома, автомобилях и даже в качестве ключей к чему-то.

Для платежей чипы NFC используются в пластиковых картах, кольцах, браслетах, брелках и других специальных устройствах для возможности бесконтактной оплаты.

Обычно в чип встраивается платежное приложение банка, которое через платежную систему взаимодействует с продавцом при транзакции, а также персональные платежные данные клиента. Они хранятся в зашифрованном виде. NFC-модуль в карте обеспечивает бесконтактное соединение со считывателем.

Статья 1.28 Два сапога пара!

Девальвация — это снижение курса валюты одной страны по отношению к твердым валютам других государств, обесценивание национальной валюты.

Инфляция — это рост общего уровня цен на товары и услуги, который снижает покупательную способность денег.

Устоять в принципе возможно — можно рассмотреть акции экспортеров, золото, серебро, высокодоходные облигации, замещающие облигации, недвижимость, устойчивые валюты других стран.

В 4 квартале 2024г. наблюдалось снижение курса национальной валюты

Причины:

Дисбаланс во внешней торговле — в страну приходит меньше валюты, а деньги активно печатают.

Разница в процентных ставках между странами.

Инфляция.

Ослабление национальной валюты еще повышает инфляцию, отсюда необходимость в индексировании пенсий, соц. выплат и гос. расходов.

Для обычных граждан продукты, товары и услуги растут в цене.

Для внешнеторговых покупателей наш отечественный товар дешевый, конкурентносопобный.

Но мы живем в нашей стране!

Поэтому надо защитить сбережения от девальвации!

Мудрые люди следят за процентными ставками и размещают свои средства, мониторьте банки.

Сейчас (актуально в конце 2024года) самые выгодные в мире процентные ставки по депозитам, вкладам, накопительным счетам и облигациям. Они помогут сохранить Ваши кровно заработанные и сбережения.

И помните: Не кладите все яйца в одну корзину. Застрахованы на депозите 1,4млн. р.

Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.

Статья 1.29 Программы долгоcрочного инвестирования в РФ

В России в настоящий момент действуют две программы долгоcрочного инвестирования

1.Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

2.Программа долгосрочных сбережений (ПДС).

С 2025 года к ним добавится негосударственное пенсионное обеспечение (НПО).

Также Минфин России обсуждает создание долгосрочных финансовых инструментов, целью которых будет накопление на нужды семьи, развитие семейных инструментов долгосрочных сбережений, в которые могли бы вкладывать в рамках семьи на будущее развитие семьи.

ПДС — это новый сберегательный инструмент для граждан, который начал действовать в России с 1 января 2024 года.

С помощью него россияне могут накопить средства и воспользоваться ими в будущем:

на приобретение недвижимости, образование детей, дополнительный доход к пенсии или в особых жизненных ситуациях.

Программа предусматривает государственное софинансирование взносов на протяжении 10 лет в размере до 36 тыс. рублей в год, а также право на налоговый вычет.

Использовать накопленные средства можно через 15 лет или при достижении возраста 55 лет (для женщин) и 60 лет (для мужчин)

В РФ разрабатывается порядок заключения договора программы долгосрочных сбережений (ПДС) через «Госуслуги»

Статья 1.30 Электронные подписи. Осуществление перевода пенсионных накоплений с помощью неквалифицированной электронной подписи.

Россиянам упростят перевод пенсионных накоплений на госуслугах

Перевести пенсионные накопления из Соцфонда в негосударственный пенсионный фонд (НПФ) и обратно можно будет с помощью неквалифицированной электронной подписи на портале госуслуг.

Сейчас заявление на госуслугах о переводе пенсионных накоплений другому страховщику по обязательному пенсионному страхованию должны подписываться усиленной квалифицированной электронной подписью.

Отличие квалифицированной подписи от неквалифицированной заключается в том, что сертификат ключа проверки квалифицированной электронной подписи выдается только аккредитованным удостоверяющим центром, а для его создания используются специальные программные средства.

Неквалифицированную электронную подпись можно оформить бесплатно с помощью мобильного приложения «Госключ». Для этого потребуется подтвержденная учетная запись на госуслугах и указанные данные СНИЛС в личном кабинете.

Статья 1.31 Электронные чеки

Электронные чеки становятся все популярнее. Люди выбирают их за удобство и долговечность — они не портятся со временем, не теряются в стопках бумаг и аналогичны бумажным.

Способы хранения электронных чеков:

Один из способов — сервис ФНС России «Мои чеки онлайн» https://clck.ru/39FTkE (также есть мобильное приложение). Он отображает и хранит данные о чеках:

которые покупатели получили при покупке товаров (работ, услуг)

за онлайн-покупки

которые были отсканированы в бесплатном приложении «Проверка чеков»

Чеки можно добавлять самостоятельно — для этого нужно отсканировать QR-код. Еще в приложении удобно предъявлять чеки для возврата товаров или гарантийного обслуживания.

Второй способ — мобильное приложение «Проверка чеков» (https://clck.ru/39FTmb). Оно также позволяет проверить, передан ли чек в ФНС России. Для этого следует отсканировать QR-код или ввести его данные вручную и отправить запрос на проверку. Результат отобразится на экране.

Оно также подсвечивает маркированные товары и позволяет узнать их статус в национальной системе маркировки. В случае некорректности или если чек не был выдан, пользователь может сообщить в ФНС России о нарушении.

Есть золотые правила, как тратить деньги, чтобы хватало на все!

Статья 1.32 Куда уходят деньги и как при этом накопить

Многие люди не представляют, куда уходят деньги. И накопить — задача не из лёгких!

Возможно Вы найдете подходящий для себя метод или узнаете свой.

1. Метод «50/30/20»

2. Простой метод

3. Базовый бюджет

4. Еженедельный метод

Метод «50/30/20» -подходит для тех, у кого есть стабильный доход, отслежуется положительная динамика роста дохода, но не получается откладывать из-за незапланированных покупок. Доход делят на:

50% — на основные ежемесячные траты (продукты, коммунальные платежи, транспорт),

30% — на необходимые для жизни вещи (одежда, интернет, связь, цифровое ТВ, лекарства),

20% — на будущее (сбережения, непредвиденные расходы, подарки близким на праздник, подушка безопасности).

Простой метод -подходит для тех, кто не хочет или не может четко планировать и жестко ограничивать себя в чем-то. Бюджет делите на 2 группы: постоянные расходы и все остальное.

В первую группу входит необходимое: продукты, расходы на оплату обучения, коммунальные платежи, транспорт, ГСМ, связь, интернет, лекарства.

Во вторую группу — развлечения и покупки, без которых можно обойтись (кафе, кино, такси, новый гаджет или новая сумка). То, что удалось не потратить благодаря Вашему решению, в сбережения!

Базовый бюджет — подходит для тех, кто не имеет постоянного дохода или просто хочет накопить. Нужно определить минимальный доход в месяц, подсчитать, какая сумма уходит на траты первой необходимости. Все деньги, получаемые сверх суммы, откладывают.

Еженедельный метод — подходит для тех, у кого деньги заканчиваются за несколько дней до зарплаты, но при этом огромное желание накопить. Надо посчитать, сколько денег из ежемесячного дохода будет тратиться, a сколько — откладываться. Первую сумму нужно разделить на 4 части и каждую неделю тратить только эти деньги в пределах посчитанного лимита на неделю, превышать лимит запрещено!

Если Вы прорабатываете эту тему для себя, найдете еще методы в статье 3.7 «Накопление денег»

Статья 1.33 Новое цифровое финансовое техническое решение по оплате

В России на основе Bluetooth разрабатывается технология под названием «Волна», позволяющая оплачивать покупки, просто приложив любой смартфон к терминалу.

Сервис «Волна» будет покруче Apple Pay

В отличие от NFC, Bluetooth обладает большей дальностью действия и гибкостью.

Оплата через Bluetooth предполагает установление защищенного соединения между устройством покупателя и терминалом.

Предполагается, что сервис сможет работать и в отсутствии интернета. Для использования этой технологии появятся новые платежные терминалы, способные ее поддерживать.

Сбер планирует внедрить сервис во второй половине 2025-го. К тестированию также собираются присоединиться банки «Дом.РФ», «Новиком» и «Зенит».

Статья 1.34 Когда выгодно идти в отпуск?

Зимние отпуска не за горами?

Заветное желание просто отдохнуть — существенное назначение самого отпуска!

Но бывает осадок, когда теряешь на отпускных. Знакомо?

Лови лайфхак

Если вы не хотите потерять в деньгах на отпускных, лучше выбрать для отпуска месяцы с максимальным количеством рабочих дней!

Самые выгодные месяцы для отпуска в 2025 году: апрель, июль, сентябрь, октябрь, декабрь

Самые невыгодные месяцы 2025 для отдыха-это январь, май, июнь, ноябрь.

Если стоит выбор между отпуском в декабре или в январе года, то отпуск в декабре тем, кто работает на окладе, в финансовом плане более выгоден! Но другие причины для отпуска в январе могут быть куда важнее денег!

Статья 1.35. Собственнику жилья об электронной регистрации недвижимости в РФ

Если Вы купили квартиру и зарегистрировали сделку с помощью сервиса электронной регистрации или только собираетесь сделать это, следует знать!

В ваш личный кабинет или на электронную почту придут все необходимые документы в архиве, включая выписку из единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН), подтверждающую переход права собственности с УКЭП (усиленной квалифицированной электронной подписью) регистратора.

Если вы покупатель вторичной недвижимости, то после регистрации Вы получите:

выписку ЕГРН

договор купли-продажи с электронными подписями всех участников сделки

Выписка ЕГРН приходит в трёх экземплярах:

1. Выписка со штампом (формат pdf) + электронная подпись (формат sig);

2. Выписка без штампа (формат pdf) + электронная подпись (формат sig);

3. Выписка (формат xml) + электронная подпись (формат sig).

Если вы покупатель квартиры в новостройке, то после регистрации Вы получите:

выписку ЕГРН

договор долевого участия, или договор уступки прав требования, или дополнительное соглашение со своими электронными подписями и подписью застройщика.

Выписка ЕГРН приходит в трёх экземплярах:

1. Выписка со штампом (формат pdf) + электронная подпись (формат sig);

2. Выписка без штампа (формат pdf) + электронная подпись (формат sig);

3. Выписка (формат xml) + электронная подпись (формат sig).

Важно! Количество полученных документов и подписей в архиве с документами равно количеству участников сделки.

Документы в формате xml не открываются, они зашифрованы. Прочитать содержимое документов можно на сайте Госуслуг. Просто следуйте инструкции на экране.

Бумажные свидетельства Росреестр не выдает с июля 2016 года.

Единственным документом, который подтверждает право собственности, является именно выписка из ЕГРН.

И самое главное, сохраните на носитель выписки из ЕГРН с цифровыми подписями. Без них могут возникнуть трудности при продаже купленной квартиры и потеря времени при повторном обращении к бывшему продавцу.

Статья 1.36 Цифровые финансовые активы (ЦФА) и утилитарные цифровые права (УПЦ)

Министерство финансов России запланировало запустить в 2025 году

1.Цифровые финансовые активы (ЦФА)

2.Утилитарные цифровые права (УЦП) на золото

ЦФА — это цифровые права в виде токенов, выпуск, учет и обращение которых учитывается с помощью технологии блокчейна. Это цифровые аналоги традиционных финансовых активов, таких как акции, облигации, недвижимость, займы. Гибридные ЦФА бывают обеспечены несколькими активами.

УЦП — это разновидность цифровых прав, электронный эквивалент сертификатов, купонов или ваучеров. Они удостоверяют право владельца на получение конкретных товаров или услуг в будущем.

Запуск токенизированных активов на драгметалл может стать инструментом финансирования промышленности.

Также ЦФА на золото могут быть использованы в международных расчетах.

В будущем современные ЦФА придут на замену обычным платежным инструментам!

Статья 1.37 Финансы под контролем

Сохраняйте свои финансы под контролем!

Можно разграничить финансовые потоки так, чтобы не запутаться в них.

Понятно, что чем больше у человека источников дохода, тем сложнее всё держать в голове.

Используйте файлы для планирования, составляйте разные нужные таблички. Лучше, когда Вы делаете это сами и осознано, а не под копирку.

Это поможет закрыть Вам несколько финансовых целей.

Планирование-спросите Вы? Да.

Файл с планом подойдет тем, кто планирует закрыть свои долги по кредитам. План есть, дисциплину подтянуть в Ваших руках.

Возможно даже получится так, что факт выполнения плана Вас самих удивит!

Статья 1.38 Обсуждение финансовых вопросов влюбленных.

14 февраля — праздник для двоих!

Это не только день романтики для влюбленных,

но и возможность задуматься о совместном будущем.

Вместе с любимым человеком можно и нужно строить реальные планы:

покупка квартиры, свадьба, путешествие, рождение первенца.

Как накопить общие денежные средства для достижения общих целей вдвоем:

1. Определите общую цель

Вы хотите накопить 300 000 рублей за полгода? Разбейте сумму на месяцы и поймите, сколько нужно откладывать ежемесячно.

2. Откройте совместный накопительный счет

Общая копилка повысит чувство ответственности за совместное будущее и позволит отслеживать прогресс.

3. Договоритесь о взносах

Обсудите, кто и сколько будет вкладывать. Распределите сумму справедливо, чтобы это не было слишком обременительным ни для кого из вас. Конфетно-цветочный период часто заканчивается при обсуждении финансовых вопросов. Обсуждение финансовых вопросов легко дается тем, кто хочет быть с Вами ни смотря ни на что и действительно любит и ответственен за Вас.

4. Пересмотрите финансовый план

Накопления могут потребовать оптимизации бюджета и пересмотр общих статей расхода. При пересмотре фин. плана пара решает, что является обязательной тратой и от которой нельзя отказаться, а что необязательно и можно отложить.

5. Отмечайте успехи

Регулярно радуйте друг друга небольшими подарками или празднуйте общий прогресс, чтобы сохранять мотивацию.

Глава 2. Финансовая безопасность

Статья 2.1 Обмен данными между ЦБ РФ и МВД

Банк России и МВД начнут обмениваться информацией о мошеннических операциях онлайн

С 21 октября 2023 года вступил в силу закон об информационном обмене между Банком России и МВД России, который позволит эффективнее противодействовать кибермошенникам.

Сотрудники МВД смогут оперативно получать данные об операциях без согласия клиента из автоматизированной системы ФинЦЕРТ. В свою очередь, информацию, которую Банк России получит от правоохранительных органов, банки смогут учитывать в своих системах для предотвращения новых мошеннических операций.

После обращения пострадавшего сотрудники МВД России могут запросить у Банка России данные о мошеннической операции, в том числе о получателе похищенных денег. Если их не будет в базе ФинЦЕРТ, ЦБ обратится за уточнением в банки.

Благодаря режиму «одного окна» получать информацию, необходимую для расследования фактов мошенничества и уголовных дел, можно будет максимально быстро.

Обмен данными будет происходить с соблюдением норм банковской тайны.

Статья 2.2 Финансовая безопасность

В современном мире в век цифровых технологий, нейросетей, искусственного интеллекта и роста мошенничества важно владеть навыками финансовой безопасности:

1.Никогда и никому не говорите, сколько у вас денег.

2.Никогда и никому не говорите, какой ваш доход

3.Планируйте свой бюджет

4.Формируйте подушку безопасности!

5.Диверсифицируйте свои деньги!

6.Замечательная русская пословица «Не держите яйца в одной корзине»

7.Избегайте кредитов и долгов!

8.Надёжно храните пароли и личные данные!

9.Будьте внимательными при он-лайн оплате!

10.Часто злоумышленники используют подменные страницы сайтов и подменные приложения для оплаты популярных товаров или услуг.

11.В разговоре с мошенниками лучше не произносить слова «да» и «нет». Это может быть использовано мошенниками в дальнейшем для голосового подтверждения действий от имени аккаунта жертвы. Альтернативный вариант: «слушаю», «не имею возможности», «отрицаю», завершайте разговор быстро.

12.Блокируйте мошенников в телефоне.

13.Не держите в одном банке больше 1млн.400рублей.

14.Оплачивать все счета и налоги вовремя!

15.Принимайте финансовое решение самостоятельно!

16.Не изучив финансовый инструмент, не пользуйтесь.

17.Придется идти на опережение мошенников, изучайте не спеша схемы мошенников, зная схемы мошенников, можно предупредить нежелательную ситуацию и операцию.

18.Не переходите по незнакомым ссылкам, тем более которые невзначай просят Ваши личные данные и данные вашей банковской карты.

19.Чтобы посторонние не могли использовать деньги с вашей карты, нельзя говорить им: срок действия, CVC-код, ПИН-код, код из СМС для подтверждения оплаты, если вы ее не совершали. Если вы сами оплачиваете покупки в интернете, не вводите данные банковской карты на подозрительных сайтах, мошенники могут похитить их.

20.Не держите в одном кошельке банковскую карту и ПИН-код к ней. ПИН-код должен быть отдельно от банковской карты.

21.Не держите на одной банковской карте все деньги. В случае утери карты мошенники смогут воспользоваться лимитом карты. Банки имеют право сами устанавливать верхний порог покупок без ПИН-кода, однако он не должен превышать максимум, установленный платежной системой. Для «Мира» этот лимит составляет 3 тыс. рублей. Некоторые банки установили 5 тыс.рублей.

22.Возможно автоматизировать пополнение банковской карты ежедневно в пределах суммы Ваших ежедневных покупок.

23.Никогда не носите деньги в финансовую пирамиду.

24.Наличные носите во внутреннем кармане. Внутренний карман сумки или верхней одежды — наилучший вариант для транспортировки наличных денег. Меньше соблазнов для вора. И еще совет — не пересчитывайте свои деньги при посторонних (особенно в транспорте).

25.При дальней поездке распределите деньги:

наличные в разных сумках

безналичные на разных карточках.

26.Прежде, чем ответить на незнакомый звонок, проверьте его на отзывы. Ничего, если Вы перезвоните.

27.Не сообщайте никому логин и пароль от гос. услуг

28.В случае проживания в зоне обстрела распределите денежные средства:

В наличке

В безналичке

В недвижимости

В движимом имуществе

Да хоть в …..огороде

29.Не вкладывайте свои сбережения и тем более заёмные средства в схемы получения дохода, суть которых не понимаете и которые обещают сверхприбыль

30.При оформлении микрозаймов Вы должны понимать, что микрофинансовые организации выдают займы быстро с минимальным пакетом документов, но под высокие проценты (максимальная ставка составляет 0,8% в день). При просрочке сумма к возврату значительная.

31.В случае звонка якобы от сотрудника банка, работника Центробанка, следователя, служащего отдела безопасности, менеджера ВК, Дзен, телеграммканала, ватцап, Одноклассников спросите должность и Ф. И. О., место работы, Ф.И.О. и должность руководителя отдела и скажите: «Перезвоню»

32.Не записывайте логины и пароли для входа в личные кабинеты на сайтах банков, Госуслугах и других сервисах в блокнотах и бумажниках, которые берете с собой в общественные места

33.Не спешите помогать попавшим в беду родственникам! Если Вам звонят и рассказывают о несчастном случае, который якобы произошел с Вашим близким, что срочно требуется помощь, не торопитесь её оказывать. Не отправляйте и не передавайте деньги по такой просьбе. Успокойтесь и самостоятельно позвоните тому, с кем случилась якобы беда. Уточните у близкого, всё ли с ним хорошо. В большинстве случаев это не более, чем выдумка мошенников с целью заполучить Ваши деньги.

34. Старайтесь меньше информации о себе выкладывать в соц. сети. После опубликования объявления о продаже, например, после сделки просите админа удалять объявление. Хотя после удаления инфа все равно надолго в нете.

35. Если Вы инвестируете денежные средства в фондовом рынке, при коррекции фондового рынка сохраняйте часть портфеля в деньгах, чем больше коррекция и больше снижение цен акций, тем больше увеличивайте % портфеля в деньгах. Точку входа находите, когда рынок не лихорадит.

36. Заведите отдельную сим-карту для банков.

37. Если Вы не пользуетесь сим-картой какого-то мобильного оператора, то обязательно вспомните и проверьте еще раз, не привязывали ли к этой симке и этому номеру телефона банковскую карту банка, которой тоже возможно уже не пользуетесь. Если Ваш номер мобильного телефона заблокирован по причине того, что Вы не пользуетесь ей и не платите мобильному оператору, а Вы забыли или не посчитали нужным в банке снять привязку к заблокированному номеру телефона, то злоумышленники могут воспользоваться этой возможностью и взять на Вас кредит! Тем более, если не установлен самозапрет на выдачу кредита!

Поскольку мобильные операторы к сожалению практикуют выдачу мобильного номера через время второму владельцу, если первый владелец долго не пользуется, то тоже вероятность взять на Вас кредит на бывший номер телефона растет. Код придет по смс на телефон, который привязан к Вашей карте…..

38. При строительстве дома используйте счета эскроу.

39. Не попадайтесь на дипфейк.

40. Не попадайтесь на фишинг.

Статья 2.3 Проверка участника финансового рынка

Банк России разработал новый веб-сервис (API), предоставляющий информацию об участниках финансового рынка

Веб-сервис позволяет автоматизировать получение актуальной информации об участниках финансового рынка, в том числе наличии права (лицензии) на осуществление деятельности на финансовом рынке, а также о подразделениях кредитных организаций.

Сведения могут быть получены по регистрационным данным участника рынка, типу/виду деятельности, субъекту Российской Федерации, наличию права (лицензии) на конкретную дату и за период времени.

В результате автоматизированной обработки запроса веб-сервис предоставляет информацию, аналогичную публикуемой в сервисе «Проверить участника финансового рынка».

Все организации, которые предоставляют финансовые услуги, — банки, небанковские кредитные организации (НКО), негосударственные пенсионные фонды (НПФ), страховые организации (СО), управляющие компании (УК), профессиональные участники рынка ценных бумаг (ПУРЦБ) (в том числе брокеры, дилеры, инвестиционные советники), операторы финансовых платформ (ОФП) и другие операторы финансовых услуг, микрофинансовые организации (МФО), кооперативы (ЖНК, КПК, СКПК), ломбарды, бюро кредитных историй (БКИ), актуарии и другие — должны получить разрешение Банка России о допуске на финансовый рынок. В зависимости от вида организации это может быть как лицензия, так и включение сведений в реестр или аккредитация.

Для того чтобы проверить легальность работы финансовой организации на рынке (имеющиеся лицензии, виды деятельности), укажите в поисковой строке ее название, адрес, ИНН или ОГРН, регистрационный номер (для кредитных организаций и страховых компаний) или лицензию и нажмите «искать».

Если в справочнике по введенным реквизитам вы не смогли проверить информацию о наличии у организации лицензии, аккредитации или сведений о ее включении в реестр, то высока вероятность, что компания ведет свою деятельность без необходимого разрешения Банка России. Сотрудничество с нею может повлечь за собой нарушение ваших прав.

Статья 2.4 Обязанность банков возвращать клиентам средства, ранее переведенные мошенникам

С 25 июля 2024 года вступил в силу №369-ФЗ, согласно которому клиенты банков будут защищены от мошеннических действий, связанных с переводами безналичных средств неизвестным.

Федеральный закон от24.07.2023 №369-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О национальной платежной системе»

По заявлению клиента банк, разрешивший подозрительную транзакцию, обязан вернуть перечисленные злоумышленнику средства в полном размере и сделать это в течение 30 дней после получения заявления.

Но деньги подлежат возврату только в том случае, если:

банк одобрил перечисление средств на счет мошенников, который находится в специальной базе Банка России «О случаях и попытках осуществления перевода денежных средств без согласия клиента»;

банк не уведомил клиента об осуществлении перевода без его согласия;

карта клиента была утеряна или ею воспользовались без ведома владельца, а клиент заранее предупредил об этом банк.

Во всех остальных случаях финансовая организация имеет право не возвращать деньги.

Статья 2.5 Как правильно давать или брать деньги в долг

Прежде всего помните, что заём необходимо оформить юридическим образом.

Лучше всего это сделать через нотариуса.

Устные договоренности мало что значат в юридическом плане.

Обычный договор тоже не дает особых гарантий: его несложно признать недействительным.

В договоре необходимо четко прописать условия по процентам. Ставка может повышаться, если заемщик несвоевременно исполняет свои обязательства.

Важно помнить, что полученные проценты считаются материальной выгодой и с этой суммы нужно заплатить НДФЛ.

Если стороны договорились о беспроцентном займе, это стоит обязательно зафиксировать. Так как в определенных случаях, если в договоре займа ничего об этом не сказано, должен взиматься процент по ставке Центробанка.

Также в договоре необходимо прописать способ и порядок возврата основного долга и процентов — по частям или полной суммой.

Стоит уделить особое внимание ответственности заемщика на случай, если он не вернет деньги в оговоренные сроки. То есть прописать штрафы, пени, неустойки.

Если человек, давший деньги взаймы, решит простить заемщику долг, это можно сделать через договор дарения.

Также долг можно закрыть соглашением о передаче имущества в качестве отступного.

Обязательства по договору займа можно заменить на обязательства по другому договору. Проще говоря, отработать долг, если у должника золотые руки.

Нужен и договор займа и расписка.

В договоре указывается сумма, срок, способ возврата долга и иные существенные условия, но сам по себе он, как правило, не подтверждает, что деньги фактически были переданы заемщику. А пока этого не произошло, договор, по сути, не действует.

Факт получения денег, особенно если это наличные, подтверждается распиской. При этом одной только расписки также недостаточно, поскольку зачастую в ней не указывается, на каких условиях деньги одалживаются.

Алгоритм:

1.Удостоверить договор займа,

2. Передать деньги,

3.Взять расписку об их получении.

Нотариус может засвидетельствовать подлинность подписи заемщика на расписке.

Лучше всего переводить деньги в безналичной форме, чтобы было видно движение средств. И взять выписку со счета как дополнительный аргумент. Лучше сразу, так как, если заем выдается на длительный срок, банк может не сохранить первичные документы к тому моменту, когда они вам потребуются.

Статья 2.6 Безопасность сделки при строительстве частного дома

Утверждены новые условия кредитования по «Семейной ипотеке» при строительстве частного дома

Теперь воспользоваться льготным кредитом при строительстве частного дома можно только при условии использования счетов эскроу.

Частные дома будут строить с эскроу.

Механизм эскроу-счетов распространяется на индивидуальное жилищное строительство (ИЖС) по договорам подряда.

Сегодня эскроу-счета широко применяются на рынке новостроек. Далее этот механизм был распространен на коттеджные поселки (малоэтажные жилые комплексы), которые состоят из индивидуальных жилых домов и возводятся девелоперской компанией.

С одной стороны, он дает финансовые гарантии гражданину — участнику строительства, с другой — открывает возможности проектного финансирования застройщику.

Строительство частных жилых домов должно будет осуществляться с использованием домокомплектов или типового проекта. Это позволит защитить средства граждан, поскольку использоваться будут счета эскроу, а значит, подрядчик получит оплату своей работы только после завершения.

Статья 2.7 Предупреждение кражи номера телефона, sim-карты, подмены сим-карты

Смартфоны прочно вошли в нашу жизнь: они не только обеспечивают нас сотовой связью, но и позволяют авторизоваться в интернет-сервисах. Наш номер мобильного телефона — это ключ доступа следующим системам:

Мессенджерам, электронной почте и социальным сетям

Криптокошелькам, онлайн-банку и системам управления активами (ценными бумагами)

Государственным системам (Госуслуги, ФНС)

Маркетплейсам, онлайн-магазинам и платформам объявлений.

Каждый владелец телефона или смартфона может оказаться жертвой атаки SIM Swapping — кражи номера телефона. Атаки на eSIM — мошенники перевыпускают их через взломанный личный кабинет оператора сотовой связи. Атака SIM-своперов наносит финансовый ущерб.

Большинство из перечисленных систем используют для авторизации или подтверждения операций SMS-коды, которые приходят на зарегистрированный в сервисе телефонный номер. Если перевыпустить SIM-карту с вашим номером телефона, то мошенники получат доступ к СМС и смогут поменять пароли от ваших аккаунтов в различных сервисах.

Как и любая мошенническая схема, подмена SIM-карты преследует определённые цели:

Хищение денежных средств

Лишение жертвы услуг связи — человек не сможет получать СМС и звонки от банков, операторов связи, полиции, родственников и друзей.

Получение конфиденциальной информации о жертве

Несанкционированный доступ на портал Госуслуг, в личный кабинет на сайте оператора связи, к электронной почте, мессенджерам и социальным сетям.

Требование выкупа за доступ к аккаунту.

Как предупреждить кражи номера телефона, sim-карты, подмены сим-карты, защититься:

Меньше публичной информации о себе

Используя поддельные документы, участник преступной группы в офисе оператора связи меняет SIM-карту жертвы на новую, физическую либо eSIM (последнюю также можно оформить удалённо).

Мошенники собирают информацию об используемых Вами телефонных номерах и банковских счетах. После чего приобретаются поддельные документы на имя выбранного человека.

На заключительном этапе происходит несанкционированный доступ SIM-своперов к различным аккаунтам жертвы и хищение денег. Средства выводятся через дроп-сервисы или покупку дорогостоящих товаров.

Замена SIM-карты — это обычная услуга оператора связи. Отличия только в том, как злоумышленники её осуществляют: либо самостоятельно, используя поддельные документы жертвы, либо вовлекают в преступную деятельность сотрудников оператора связи, либо применяют методы социальной инженерии в отношении самого абонента.

Надо отметить, что мобильные операторы внимательно отслеживают подозрительную активность по перевыпуску SIM-карт, а также мониторят действия своих сотрудников.

Помните:

Использование двухфакторной аутентификации через SMS-сообщения не является 100%защитой от мошенников. Ведь после перевыпуска SIM-карты с номером жертвы у неё отключаются все услуги связи.

ОнЛайн PUSH-уведомления: они привязаны не к SIM-карте, а к мобильному устройству.

Какие признаки могут указывать на то, что вашу SIM-карту «угнали»

От оператора связи приходит SMS-сообщение о смене SIM-карты;

Телефон теряет сеть, и никакие манипуляции не помогают;

На электронную почту поступают письма о смене паролей в различных сервисах;

Неожиданно вы узнаёте, что разлогинились в основных аккаунтах, таких как Google, Apple ID, Yandex, Mail.ru.

Неожиданное SMS-сообщение о смене условий вашего тарифного плана, заказе детализации звонков, подключении переадресации, появление посторонних устройств в используемых вами мессенджерах.

Как минимизировать риски…

Если вы всё же стали жертвой атаки SIM-своперов, то знайте, что в первые 24 часа после перевыпуска SIM-карты операторы связи блокируют или ограничивают услуги отправки и получения SMS-сообщений, в том числе в кредитно-финансовые организации.

Поэтому некоторые сервисы будут недоступными.

И у вас есть ровно сутки, чтобы восстановить доступ к своей SIM-карте без серьёзных последствий. Сделать это поможет личный визит в офис оператора связи либо звонок на горячую линию.

Полностью защититься от этой мошеннической схемы, к сожалению, невозможно. Но есть несколько простых правил, которые помогут свести риски к минимуму:

Постоянно помните про цифровую гигиену. Не выкладывайте в публичный доступ (даже в облачные сервисы) сканы своих документов — это должно быть аксиомой.

Оформите у оператора связи услугу запрета действий по нотариальной доверенности.

Не будут лишними использование биометрических данных для доступа к устройству, а также установка PIN-кода к SIM-карте.

Не игнорируйте сервисные сообщения от оператора связи.

Хорошим способом защиты будет выпуск отдельной SIM-карты для регистрации и использования банковских приложений и государственных сервисов. Конечно, о её существовании никто не должен знать.

По возможности откажитесь от SMS-аутентификации.

Используйте PUSH-уведомления или отдельные приложения-аутентификаторы.

Статья 2.8 Финансовая подушка безопасности

Жить без финансовой подушки опрометчиво.

Финансовая подушка безопасности — это резерв денег для разных непредвиденных ситуаций.

Создать подушку безопасности не сложно

1. Определите свой расход в месяц (ежемесячные траты)

2. Поставьте цель создать подушку безопасности на несколько месяцев (3,6,12 месяцев). Чем больше подушка, тем больше Вы в безопасности перед определенными непредвиденными трудностями. Подушки на 3 месяца может хватить, чтобы перейти на другую хорошую работу. Подушки на 6 месяцев, чтобы оправится после болезни и дорогого лечения.

3. Рассчитайте нужную сумму своей финансовой подушки безопасности = количество месяцев*сумму ежемесячных трат.

4. Начните откладывать на финансовую подушки безопасности.

На 100% никто не уверен, что будет завтра.

Статья 2.9 Не попадайтесь на дипфейк

Дипфейк — цифровая копия реального человека

Мошенники взламывают аккаунт, берут из него фото, видео- и аудиозаписи человека и загружают их в нейросеть. Далее искусственный интеллект (ИИ) создает дипфейк — цифровой образ, максимально похожий на свой прототип. Преступники записывают ролик с виртуальным двойником. Он говорит, что оказался в беде и просит помочь ему деньгами. Это ложное видео мошенники рассылают родным, друзьям и коллегам человека и добавляют свои реквизиты для перевода денег.

Что нужно знать, чтобы не попасть на дипфейк-технологическое чудо:

Подделку можно распознать по некоторым признакам:

монотонному голосу,

несвойственной человеку мимике или интонациям,

дефектам звука и изображения.

Но даже если видео не вызывает у Вас сомнений, стоит настороженно относиться к просьбам о деньгах и помнить, что аккаунт могли взломать.

Прежде чем переводить какие-то суммы, лучше позвонить знакомому и убедиться, что ему действительно нужна помощь. Если нет возможности поговорить по телефону или лично, в сообщении задайте человеку вопрос, ответ на который знает только он!

Глава Минцифры М. Шадаев предложил создать в России приложения, которые будут распознавать дипфейки в режиме реального времени. По его словам, использование технологии дипфейк при совершении преступления может стать отягчающим обстоятельством. Об этом заявлено на форуме «Кибербезопасность в финансах»

С коллегами из правоохранительных органов Минцифры обсуждает вопрос того, что использование дипфейков станет отягчающим обстоятельством при совершении преступлений.

Но это планы. А сегодня Ваша безопасность в Ваших руках.

Статья 2.10 Не попадайтесь на фишинг

До Нового года или до 8 марта меньше 50 дней?

Количество распродаж растет.

Мошенники стали активнее!

Лучше предупредить!

Фишинг (phishing, от fishing — рыбная ловля, выуживание) — вид интернет-мошенничества, целью которого является получение доступа к конфиденциальным данным пользователей — логинам и паролям.

Как это происходит: мошенники от имени организаций или конкретных людей рассылают пользователям сообщения по электронной почте, в социальных сетях и мессенджерах. В письмах содержится ссылка на фишинговый сайт, где расположена форма, в которую предлагается внести личные данные. Если пользователь сделает это, его данные попадут в руки мошенников.

В сезон распродаж самый популярный способ обмана — фишинг. Злоумышленники создают сайты, похожие на популярные бренды. Жертв они призывают ввести пользовательские данные — и таким образом мошенники получают имена учетных записей, пароли, номера кредитных карт или другие личные данные.

Советы по безопасности в канун распродаж:

Актуализируйте информацию в личных кабинет маркетплейсов и интернет-магазинов, удалите старые аккаунты.

Не забудьте установить двухфакторную аутентификацию.

Прежде чем вводить конфиденциальные данные, убедитесь, что вы находитесь на официальных площадках. Проверьте адреса страниц.

Устанавливайте приложения только из проверенных источников.

Не доверяйте подозрительным сообщениям из рассылок и не переходите по незнакомым ссылкам.

Статья 2.11 Не допускайте виртуального клона Вашей банковской карты

Виртуальный клон Вашей банковской карты — новое у мошенников!

Мошенники звонят жертве, представляются сотрудниками сотового оператора (торговой площадки, медицинской компании) и говорят о необходимости продлить договор на обслуживание.

Клиента просят установить приложение, которое является вредоносной шпионской программой.

Она позволяет удаленно управлять смартфоном, в том числе камерой, микрофоном и функцией NFC.

Ключевое слово: удаленно

После установки программы мошенники просят сфотографировать карту или поднести ее к смартфону, а также ввести PIN-код.

С помощью шпионской программы активируется NFC на устройстве жертвы, а другая программа на смартфоне мошенника используется для перехвата данных карты!

Вывод: скачивайте необходимые приложения и обновляйте их на официальных ресурсах

Ваши деньги в Ваших руках!

Статья 2.12 Как распознать поддельные уведомления о штрафах с уплатой по СБП

Мошенники массово рассылают россиянам уведомления о необходимости оплатить штраф с помощью системы быстрых платежей (СБП). Как понять, что такое уведомление — поддельное?

Такое сообщение может прийти в любой мессенджер, но чаще всего на электронную почту.

У мошенников появляется возможность добавить информации достоверности, ведь письмо приходит «с почты» и с подписью «официального учреждения».

В письме содержится информация о наличии у человека задолженности и необходимости оплатить штраф или пеню, а также ссылка или QR-код для внесения платежа.

Для усиления эффекта может быть указано, что оплатить нужно срочно, а в случае уклонения ему грозят новые санкции вплоть до ареста имущества.

Кроме того, в письме может быть ссылка на законы и статьи, которые якобы объясняют необходимость оплаты штрафа.

Однако прилагающаяся в письме ссылка будет вести на поддельный сайт, с помощью которого мошенники получат всю необходимую информацию для кражи денег гражданина.

Напоминаем, никогда нельзя переходить по ссылкам или QR-кодам, не проверив достоверность источника, из которого они получены.

Существование задолженности и необходимость оплаты штрафа легко подтвердить, напрямую обратившись в инстанцию, направившую уведомление (например, позвонив на горячую линию ведомства).

Использование официальных информационных ресурсов и сервисов, таких как портал Госуслуг или личный кабинет налогоплательщика в целом могут обезопасить от вовлечения в мошеннические схемы. Сведения о необходимости совершения платежа или формировании задолженности обязательно отражаются в личном кабинете указанных ресурсов заблаговременно.

При осуществлении любых операций через СБП перед подтверждением оплаты необходимо тщательно проверять все данные платежа, особенно в части информации о получателе. При любых сомнениях необходимо обратиться в ведомство, выступающее предполагаемым адресатом, через официальные каналы связи.

Статья 2.13 Период охлаждения по кредитам и займам

Период охлаждения по кредитам и займам составит от 4 до 48 часов

Получить деньги по кредиту или займу от 50 до 200 тысяч рублей можно будет через 4 часа после заключения договора. Если сумма превышает этот порог, то средства будут перечислены не раньше, чем через 48 часов. Закон, устанавливающий период охлаждения, приняла Госдума. Норма о периоде охлаждения заработает с 1 сентября 2025 года.

Период охлаждения не будет устанавливаться для:

— кредитов и займов до 50 тысяч рублей

— ипотечных, образовательных и автокредитов (при условии, что деньги зачисляются сразу на счет автодилера)

— кредитов на рефинансирование ранее взятых обязательств, если это не влечет увеличения их размера.

— кредитов и займов, если обязательство по договору принимает несколько созаемщиков или если у заемщика есть поручители.

Покупка товаров или услуг в кредит без периода охлаждения станет возможна только при личном присутствии потребителя в магазине или организации.

Кредитный антифрод нацелен на борьбу с мошенническими схемами по краже денежных средств с использованием методов социальной инженерии, из-за применения которых граждане под влиянием угроз, обмана и вследствие злоупотребления доверием не только остаются без собственных средств, но и неосознанно, без добровольного согласия подпадают под долговую нагрузку, и как следствие, в финансовую зависимость от кредиторов, которые в свою очередь зачастую заинтересованы в выдаче большого объема кредитов (займов).

Кредитные организации обязаны будут регистрировать факт обращения за потребкредитом, одобрения такого обращения, заключения договора о потребкредите передачи заемщику денежных средств по договору потребительского кредита, отказа заявителю в заключении договора потребительского кредита с указанием времени соответствующего факта с точностью до секунды и обеспечивать хранение всей информации о таком факте в течение семи лет с даты его регистрации. Регистрация должна проходить в срок не позднее десяти минут. Также закрепляется обязанность кредитной организации уведомить заемщика в случае выявления признаков заключения договора потребительского кредита без добровольного согласия, установленных Банком России.

Статья 2.14 Самозапрет на кредиты

Финансовая безопасность в условиях современных технологий- самозапрет на кредиты.

Самозапрет на кредиты будет действовать с 1 марта 2025 года. Поскольку с 1 марта 2025 года начнет действовать новый закон, позволяющий гражданам устанавливать самозапрет на получение кредитов. При этом гражданин сможет добровольно ограничить возможность заключать кредитные договоры от своего имени во всех банках и микрофинансовых организациях.

Запрет будет касаться:

1.потребительских кредитов,

2. займов.

Исключения:

1.ипотечные кредиты,

2.автокредиты

3.образовательные кредиты с государственной поддержкой.

Подать заявление на установку запрета можно будет с марта 2025 года в электронном виде через портал госуслуг.

Основание: Федеральный закон от 26.02.2024 №31-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О кредитных историях» и Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)». Подписан закон о самозапрете на получение кредитов. Закон предусматривает право физического лица оформить заявление о внесении в свою кредитную историю сведений о запрете (либо снятии запрета) на заключение с ним договоров потребительского займа (кредита) (за исключением отдельных видов кредитов).

Статья 2.15 Счета эскроу для ИЖС Индивидуальных жилищных строений

С 1 марта 2025года эскроу для ИЖС

Вступит в силу с 1 марта 2025 года

Федеральный закон от 22.07.2024 №186-ФЗ

«О строительстве жилых домов по договорам строительного подряда с использованием счетов эскроу»

об использовании счетов эскроу в рамках строительства жилых домов по договорам строительного подряда.

Речь идет о строительстве

— юр. лицами или индивидуальными предпринимателями жилых домов

— на земельных участках, принадлежащих гражданам на праве собственности, а также на земельных участках, предоставленных им на праве аренды, безвозмездного пользования в целях приобретения права собственности на жилые дома, построенные на таких земельных участках,

— в том числе с использованием промышленной продукции лесопромышленного комплекса и (или) иной промышленной продукции, произведенной в РФ,

— в соответствии с договором строительного подряда.

Напомним, первоначально применение эскроу-счетов было внедрено в строительстве многоквартирных домов для решения проблемы обманутых дольщиков и недостроев.

С 1 марта 2025года вводится и в ИЖС.

При этом проектное финансирование станет доступно не для всего частного домостроения, а только для компаний и ИП, попавших в специальный реестр. При строительстве они должны будут использовать типовую документацию (типовые проекты) или домокомплекты, включающие в себя отечественную продукцию.

Ключевое: Закон не обязывает, а предоставляет гражданам возможность выбора — строить дом с эксроу или без.

Если заказчик выбирает этот вариант, то подрядчик получит оплату своей работы только после завершения строительства.

Также счет эскроу будет застрахован ГК «Агентство по страхованию вкладов» на сумму до 10 млн. рублей.

Статья 2.16 Финансовая безопасность — новая спецкнопка в мобильных приложениях банков

Исходя из заявления Председателя Банка России на Уральском форуме «Кибербезопасность в финансах» 19.02.25г., ЦБ РФ планирует обязать банки с октября 2025года внедрить в свои приложения так называемую спецкнопку, чтобы пострадавшим от мошенников не приходилось идти в отделение банка и они могли прямо в приложении подать заявление о мошеннической операции и там же в режиме онлайна получить нужную справку для обращения в полицию.

Таким образом, упростят возможность обращения в полицию.

И наоборот, в том же мобильном приложении человек сможет ответить на запрос банка, является ли операция мошеннической.

Это требование коснется банков, через которые проходит основной поток платежей. Это прежде всего крупные системно значимые банки и кредитные организации, которые значимы на рынке платёжных услуг.

Мобильные приложения крупных банков будут дополнены функционалом для пострадавших от мошенников

С 1 октября 2025 года крупные банки, в том числе на рынке платежных услуг, будут обязаны добавить в свои мобильные приложения функционал, который позволит клиентам оперативно заявлять о мошенническом переводе. Пострадавшие также смогут получить от банка электронную справку о такой операции для обращения в полицию.

Новые требования предусмотрены положением Банка России. Они упростят процедуру подачи заявления в правоохранительные органы.

Клиенты этих банков в мобильном приложении также смогут ответить на вопрос кредитной организации, совершали ли они операцию, по которой банк получил запрос от регулятора, под влиянием мошенников. Такой порядок взаимодействия возможен в случаях, когда пострадавшие напрямую обращаются в полицию, а сотрудники правоохранительных органов запрашивают данные в Банке России.

Кроме того, с 1 октября этого года все банки должны принимать обращения от граждан, которые через банкомат перевели наличные деньги на счета злоумышленников с помощью токенизированных (цифровых) карт. При этом неважно, является пострадавший клиентом этого банка или нет. Хищение денег через токенизированные карты сейчас один из самых распространенных способов обмана.

С 29 марта этого года все банки также будут обязаны уведомлять родителей или законных представителей несовершеннолетних клиентов в возрасте от 14 до 18 лет о выдаче им карты, а также обо всех операциях по счету ребенка. Информирование и его способ прописываются в договоре с банком.

Статья 2.17 Закон о защите граждан от кибермошенничества

Нововведение предусматривает создание базы голосов злоумышленников на основе госинформсистемы «Антифрод», обязательную маркировку звонков на экранах телефонов, возможность отказа от рекламных обзвонов и сообщений, а также запрет госорганам и банкам связываться с гражданами через иностранные мессенджеры. Кроме того, устанавливается возможность для пользователей услуг связи вводить запрет на оформление сим-карты без личного присутствия. Вводится также запрет для граждан передавать сим-карты третьим лицам — эти нормы не коснутся случаев передачи сим-карт близким родственникам.

Банки будут обязаны распространять антифрод-мероприятия не только на онлайн-платежи, но и на банкоматы. Кроме того, для граждан вводится возможность назначать доверенных лиц, к которым банк будет обращаться за подтверждением денежных операций. Также банки будут обязаны запрашивать и хранить в течение пяти лет копию доверенности на проведение операций с денежными средствами. Вводится также ограничение суммы снятия наличных в размере 100 тыс. рублей в месяц со счетов, которые ранее были скомпрометированы в мошеннических схемах и попали в черные списки ЦБ РФ

Глава 3. Пассивный доход на налоговых вычетах

Статья 3.1 Список пассивных доходов на налоговых вычетах

Налоговый вычет — это уменьшение налогооблагаемого дохода при исчислении НДФЛ, либо возврат части ранее уплаченного НДФЛ в установленных законодательством РФ о налогах и сборах случаях.

На налоговые вычеты могут претендовать граждане, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.

В 2025году можно подавать декларации 3-НДФЛ за 2022, 2023 и 2024год и получить свои 13% от государства

Вы имеете право вернуть налог, если Вы в 2022,2023,2024годах:

1.Приобретали жилье

Можно вернуть до 260 000 рублей за покупку жилья и 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке

2. Оплачивали обучение

Можно вернуть до 6 500 рублей в год за 2022 и 2023г.

За 2024г. можно вернуть за обучение детей — до 14 300 рублей, за

собственное обучение — до 19 500 рублей.

3. Оплачивали лечение и покупали медикаменты

Можно вернуть до 15 600 рублей в год за 2022, 2023год.

За 2024г. можно вернуть за лечение до 19 500 рублей.

4. Оплачивали посещение спортивных мероприятий (фитнес, бассейн)

Можно вернуть до 15 600 рублей в год за 202 и 2023г.

За 2024г. можно вернуть за спортивные меропирятия до 19 500 рублей.

5. Страховали жизнь

Можно вернуть до 15 600 рублей в год

6. Делали взносы в негосударственный пенсионный фонд

Можно вернуть до 15 600 рублей в год

7. Открывали индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Можно вернуть до 52 000- 60 000 рублей в год

8. Перечисляли деньги на благотворительность.

Вы можете вернуть до 13% от расходов на благотворительность! Но максимальная сумма расходов, которую Вы можете использовать для вычета, ограничена 25% суммы Вашего годового дохода.

9. У Вас есть 1 ребенок, двое детей, Вы многодетная семья и платили НДФЛ-воспользуйтесь вычетами на детей.

10.Оплачивали автошколу ребенку

Можно вернуть до 6 500 рублей в год за 2022 и 2023год,

За 2024г. можно вернуть за автошколу детей — до 14 300 рублей.

11. Открыли долгосрочные сбережения

Можно вернуть до 52 000 руб.-60 000руб.

Более подробно в дальнейших статьях. Официальная информация на сайте ФНС (Федеральная налоговая служба)

С 2024 года размер социального вычета будет увеличен

На обучение детей — с 50000 до 110000 рублей в год (максимальная сумма к возврату составит 14300 рублей);

На собственное обучение, лечение, фитнес и др. — со 120000 до 150000 рублей (максимальная сумма к возврату составит 19500 рублей).

Основание: Федеральный закон от 28.04.2023 №159-ФЗ

«О внесении изменений в статьи 219 и 257 части второй Налогового кодекса Российской Федерации»

Новые лимиты социальных налоговых вычетов действуют на расходы в 2024 году и далее. Соответственно, получить увеличенные вычеты можно будет, начиная с 2025 года через личный кабинет ФНС. До этого времени действовали старые лимиты социальных налоговых вычетов.

Статья 3.2 Сроки предоставления декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ

За доходы, полученные физлицом в 2024 году, декларацию 3-НДФЛ Вы должны подать до 30 апреля 2025 года с целью декларирования доходов.

Налоговую декларацию 3-НДФЛ удобно предоставлять онлайн через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

В случае, если физлицо сдаёт форму 3-НДФЛ для получения налоговых вычетов, то ограничений по срокам нет, можно сделать в любое время. Но на подачу заявления на возврат налога отводится 3 года, отсчитываемые с момента произведения этого платежа

Таким образом, в любое время в течение 2025 года вы можете подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2022—2024 года с целью получения налогового вычета.

Для оформления налоговых вычетов необходимо сдать декларацию о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ.

Для сдачи декларации необходимо помимо всех необходимых документов предоставить справку о доходах по форме 2-НДФЛ.

Ежегодно работодатели готовят отчетность по работникам. Среди обязательных отчетов — форма 2-НДФЛ, которая теперь включена в состав 6-НДФЛ и получила изменения от ФНС.

Справку 2-НДФЛ можно получить у работодателя ориентировочно после 15-го января, когда бухгалтерия выплатит зарплату за 2-ю половину декабря прошлого года.

Но если Вы не торопитесь, то имейте ввиду, что сведения о доходах физлица за истекший календарный год налоговые агенты с 1 января 2024 года представляют в налоговый орган не позднее 25 февраля следующего года. То есть справка 2-НДФЛ за 2024 год может быть доступна в личном кабинете налогоплательщика не позднее 25.02.2025.

Своими словами, с марта 2025г. Вы сможете спокойно сдать онлайн декларацию 3-НДФЛ с целью получения налогового вычета

И так по аналогии каждый год.

Статья 3.3 Пассивный доход на налоговом вычете по расходам на лечение и приобретение медикаментов

Налогоплательщику предоставляется возможность получения социального налогового вычета в размере стоимости любых лекарственных препаратов для медицинского применения, назначенных налогоплательщику и членам его семьи, лечащим врачом и приобретаемых налогоплательщиком за счет собственных средств.

Вычет можно получить в отношении любого назначенного врачом лекарства.

Для получения социального налогового вычета необходимо наличие рецептурного бланка. Так что собирайте платёжные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на покупку медикаментов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения, банковские выписки о безналичном перечислении денежных средств)

Данным налоговым вычетом можно воспользоваться в размере фактически произведенных расходов на лечение и (или) приобретение медикаментов, но в совокупности не более 120 000 рублей за календарный 2023 год.

С 2024 года размер социального вычета увеличен на лечение — со 120000 до 150000 рублей (максимальная сумма к возврату составит 19500 рублей). Основание: Закон от 28.04.2023 №159-ФЗ. Новые лимиты социальных налоговых вычетов будут действовать на расходы в 2024 году и далее. Соответственно, получить увеличенные вычеты можно будет, начиная с 2025 года.

Расчет налогового вычета прост: потраченные деньги на лечение и лекарства х 13% = размер налогового вычета

Но! Сумма возврата не может быть больше налогов, уплаченных вами в государственный бюджет.

Вычет в размере 13% предоставляется в размере произведённых расходов на лечение и покупку медикаментов, но не более чем с суммы 120 000 рублей в 2023году, 150 000 рублей за 2024год.. Это максимальный размер всех в совокупности социальных вычетов за календарный год, а это значит, вы вправе вернуть из бюджета не более 15 600 рублей (120 000 руб. * 13%) за 2023г, 19500 рублей (150 000 *13%) за 2024год.

Если деньги были потрачены на дорогостоящее лечение, то размер вычета не лимитируется и представляется от полной суммы понесенных расходов. То есть, если в справке об оплате медицинских услуг стоит код «2» — лечение относится к дорогостоящему, такие расходы в лимит не входят и принимаются к вычету в полном размере.

На сайте ФНС официальная информация.

С 1 января 2024 года медицинские организации и индивидуальные предприниматели должны будут выдавать справки об оплате медицинских услуг по новой форме.

Сейчас, чтобы получить вычет, пациенты должны самостоятельно собрать со всех клиник:

справки об оплате медицинских услуг.

После этого пакет документов самим гражданином направляется в ФНС вместе с декларацией.

Согласно новому принятому закону вводится унифицированная справка, подтверждающая фактические расходы пациента за оказанные медицинские услуги. Такой документ заменяет все подтверждающие до этого право на вычет документы.

Кроме того, вводится упрощенная система оформления вычета, при которой сами медицинские организации будут направлять в налоговую службу отчетность, содержащую сведения о расходах пациента за медицинские услуги при наличии технической возможности электронного информационного обмена с ФНС.

Форма новой справки — приложение №1 к приказу ФНС России от «08» ноября 2023 г. № ЕА-7-11/824. Порядок заполнения новой формы справки об оплате медицинских услуг указан в приложении №2 к приказу ФНС России от «08» ноября 2023 г. № ЕА-7-11/824.

Справка заполняется медицинскими организациями/ИП, осуществляющими медицинскую деятельность на основании лицензии.

Справка заполняется на основании заявления пациента (его супруга/супруги) за запрашиваемый налоговый период (год).

Справка заполняется отдельно по каждому пациенту.

Справка заполняется в двух экземплярах. Один экземпляр выдается пациенту, обратившемуся за выдачей Справки, второй экземпляр остается в медицинской организации/ИП.

В целях получения обоими супругами социального налогового вычета по расходам на оказанную медицинскую услугу (медицинские услуги) в заполняемой Справке указывается согласованная супругами сумма расходов.

Сумма расходов на оказанные медицинские услуги указывается общая сумма расходов нарастающим итогом за налоговый период (год).

Статья 3.4 Пассивный доход на налоговом вычете по расходам на благотворительность

Благотворительность — оказание помощи (безвозмездной или на льготных условиях) тем, кто в ней нуждается, милосердие, милость. Основной чертой благотворительности является добровольный выбор вида, времени и места, а также содержания (целевой) помощи. Различают благотворительность, как проявление сострадания.

Время сложное. Много людей нуждаются в помощи. И люди, которые помогают, заслуживают уважение. Многие помогают тяжелобольным детям, людям, старикам, раненным, церкви. Делают это тихо, без обнародования, без пиара, чем еще больше данный поступок становится подвигом.

К сожалению, многие фонды, призывающие к доброму бескорыстному поступку внести пожертвование, помощь, не сообщают, что Вы можете возвращать при благотворительности свой НДФЛ. Таким образом, было бы больше возможности делать добрые дела.

Вы можете вернуть до 13% от расходов на благотворительность! Но максимальная сумма расходов, которую Вы можете использовать для вычета, ограничена 25% суммы Вашего годового дохода.

Вычет по расходам на благотворительность предоставляется в размере фактически произведенных расходов (то есть вам вернется 13% от направленной на благотворительность суммы), но не более 25% от суммы дохода, полученного вами за календарный год и подлежащего налогообложению.

Подробнее о социальном вычете по расходам на благотворительность.

Социальный налоговый вычет по расходам на благотворительность предоставляется в сумме, направленной физическим лицом в течение года на благотворительные цели в виде денежной помощи:

благотворительным организациям;

социально ориентированным некоммерческим организациям на осуществление ими предусмотренной законодательством деятельности;

некоммерческим организациям, осуществляющим деятельность в области науки, культуры, физической культуры и спорта (за исключением профессионального спорта), образования, просвещения, здравоохранения, защиты прав и свобод человека и гражданина, социальной и правовой поддержки и защиты граждан, содействия защите граждан от чрезвычайных ситуаций, охраны окружающей среды и защиты животных;

религиозным организациям на осуществление ими уставной деятельности;

некоммерческим организациям на формирование или пополнение целевого капитала, которое осуществляются в установленном порядке.

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на благотворительность установлен п. 1 ст. 219 Налогового кодекса.

Сумма социального вычета на благотворительные цели не может превышать 25% полученного физическим лицом за год дохода.

Вычет по расходам на благотворительность не предоставляется в случаях:

перечисление денежных средств было произведено не напрямую в организации, перечень которых определен Налоговым кодексом, а в адрес учрежденных ими фондов;

расходы на благотворительность предполагали получение физическим лицом какой-либо выгоды (передача имущества, услуги, реклама и др.), а не оказание бескорыстной помощи;

денежная помощь была оказана в адрес другого физического лица.

Благотворительная деятельность регулируется Федеральным законом от 11.08.1995 №135-ФЗ «О благотворительной деятельности и благотворительных организациях», ст. 39 Конституции РФ и ст. 582 Гражданского кодекса РФ.

Пример расчета

Гражданин РФ получил за прошедший год доход в размере 400 000 рублей, при этом его работодатель уплатил с его доходов НДФЛ по ставке 13% в размере 52 000 рублей:

НДФЛ = 400 000 руб. х 13% = 52 000 руб.

В течение года Гражданин перечислил на благотворительные цели 130 000 рублей.

В начале следующего года Гражданин подал в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию с заявлением и копиями банковских выписок о перечислении денежных средств на благотворительность.

Максимально возможный размер вычета составляет 25% от суммы дохода, или 400 000 х 25% = 100 000 рублей.

Расходы на благотворительность в 130 000 рублей больше максимально возможного размера вычета в 100 000 рублей, поэтому НДФЛ с учетом расходов на благотворительность будет рассчитываться налоговым органом из суммы в 300 000 рублей:

НДФЛ = (400 000 руб. — 100 000 руб.) х 13% = 39 000 руб.

Поскольку работодатель уже уплатил за прошедший год с доходов Гражданина НДФЛ в размере 52 000 рублей, налоговый вычет составит 52 000 руб. — 39 000 руб. = 13 000 руб.

Подать декларацию в налоговый орган с целью получения вычета налогоплательщик может в любое время в течение года.

Для получения социального налогового вычета по расходам на благотворительность налогоплательщику необходимо выполнить следующие действия:

1. Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором производилось перечисление денежных средств на благотворительность.

2. Подготовить копии документов, подтверждающих перечисление налогоплательщиком денежных средств на благотворительность, в частности:

Платежные документы (квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения, банковские выписки

договоры (соглашения) на пожертвование, оказание благотворительной помощи

3.Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих перечисление денежных средств на благотворительные цели.

При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.

Право на возврат НДФЛ в связи с получением вычета сохраняется за налогоплательщиком в течение 3 лет с момента уплаты НДФЛ по итогам года, в котором были произведены расходы на благотворительность

Статья 3.5 Пассивный доход на налоговом стандартном вычете на детей

Оформить стандартный вычет на детей можно:

— В текущем году через работодателя. Достаточно написать заявление.

— По окончании года по декларации. Если не писали заявление работодателю, но платили НДФЛ в прошлые годы, его можно вернуть по декларации 3-НДФЛ. Ее можно подать за три предыдущих года — в 2025 за 2024, 2023, 2022г., в 2026 за 2025, 2024, 2023г. Один год — одна декларация. Вычет уменьшит налогооблагаемый доход, и появится сумма к возврату.

Декларацию удобно заполнять в личном кабинете налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы.

Разницы нет, две работы или одна.

В 2024году вычет в месяц был 182 руб. на 1 ребенка (если у Вас 1 или два ребенка). Если месяца пересекаются, всё равно сумма будет 182 руб. Но не забывайте, тот месяц, где доход в 2024году году больше 350 тыс. руб. за последующие месяца вычета не будет.

Налоговый вычет производится на каждого ребенка в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет.

Налоговый вычет предоставляется в двойном размере единственному родителю (приемному родителю), усыновителю, опекуну, попечителю.

Вычет на ребенка (детей) в 2024году предоставлялся до месяца, в котором доход налогоплательщика и исчисленный нарастающим итогом с начала года, превысил 350 000 рублей. Вычет отменяелся с месяца, когда доход сотрудника превысил эту сумму.

Вычет за 2024год предоставлялся

на первого и второго ребенка — 1400 рублей;

на третьего и каждого последующего ребенка — 3000 рублей;

на каждого ребенка-инвалида до 18 лет, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы — 12 000 рублей родителям и усыновителям (6 000 рублей — опекунам и попечителям).

С 1 января 2025 года увеличился размер стандартных налоговых вычетов.

Увеличился стандартный вычет на второго и последующих детей и лимит доходов, до которого он предоставляется. Теперь с 2025года

вычет на второго ребенка составит 2 800 руб. (вместо 1 400 руб.),

на третьего и каждого последующего — 6 000 руб. (вместо 3 000 руб.).

Также с 6 000 руб. до 12 000 руб. увеличен вычет опекунам, попечителям, приёмным родителям на каждого ребенка, если несовершеннолетний ребенок является инвалидом. Эта же мера действует для учащихся очной формы обучения, аспирантов, ординаторов, интернов, студентов в возрасте до 24 лет, если они являются инвалидами I или II групп.

Увеличен размер дохода, до достижения которого предоставляются стандартные налоговые вычеты на детей: вместо 350 000 руб. теперь он в 2025году составит 450 000 руб.

С 1 января 2025 года стандартный налоговый вычет на детей предоставляется налоговым агентом (работодателем налогоплательщика) автоматически при наличии соответствующих сведений. Заявление подавать для этого не требуется. Если налогоплательщик впервые получает такой вычет, то предоставляет документы, подтверждающие право на него.

Если в течение года стандартные налоговые вычеты были предоставлены одним или несколькими налоговыми агентами в большем размере, чем предусмотрено законодательством, то по окончании года налоговые органы произведут перерасчет. Соответствующая сумма НДФЛ будет включена в налоговое уведомление.

Пример расчета за 2025год:

У женщины двое детей возраста 16, 15лет.

При этом ее ежемесячный доход (заработная плата) составляет 50 000 рублей.

Она подала документы на имя работодателя на получение стандартного налогового вычета на всех детей: на содержание первого 1400 рублей в месяц и второго ребенка — 2 800 рублей в месяц.

Таким образом, общая сумма налогового вычета составила 4 200 рублей в месяц.

Эта сумма будет вычитаться из дохода матери до сентября 2025г. включительно, поскольку именно в этом месяце налогооблагаемый доход с начала года достигнет порога 450 000 рублей. (450 000руб./50000руб=9мес)

Ежемесячно с января по сентябрь работодатель будет рассчитывать своей сотруднице НДФЛ из суммы 45 800 рублей, получаемой из разницы налогооблагаемых по ставке 13% доходов в размере 50 000 рублей и суммы налогового вычета в размере 4 200 рублей:

НДФЛ = (50 000 руб. — 4 200 руб.) х 13% = 5 954 руб.

Таким образом, на руки женщина получит 44 046 руб.

Если бы мать не документы на вычет и не получала его, то работодатель рассчитывал бы НДФЛ следующим образом:

НДФЛ = 50 000 руб. х 13% = 6 500 руб., доход за вычетом НДФЛ составил бы 43 500 руб. Таким образом, за счет вычета на детей, мать получит на руки больше на 546 рублей. Детям на фрукты.

Второй пример

У женщины четверо детей возраста 16, 15, 8 и 5 лет.

При этом ее ежемесячный доход (заработная плата) составляет 50 000 рублей.

Она подала документы на имя работодателя на получение стандартного налогового вычета на всех детей: на содержание первого 1400 рублей в месяц, второго ребенка — по 2 800 рублей в месяц, третьего и четвертого — 6 000 рублей в месяц.

Таким образом, общая сумма налогового вычета составила 16 200 рублей в месяц.

Эта сумма будет вычитаться из дохода матери до сентября года включительно, поскольку именно в этом месяце налогооблагаемый доход с начала года достигнет порога 450 000 рублей.

Ежемесячно с января по сентябрь работодатель будет рассчитывать своей сотруднице НДФЛ из суммы 33 800 рублей, получаемой из разницы налогооблагаемых по ставке 13% доходов в размере 50 000 рублей и суммы налогового вычета в размере 16 200 рублей:

НДФЛ = (50 000 руб. — 16 200 руб.) х 13% = 4 394 руб.

Таким образом, на руки мать получит 45 606 руб.

Если бы женщина не подавала документы на вычет и не получала его, то работодатель рассчитывал бы НДФЛ следующим образом:

НДФЛ = 50 000 руб. х 13% = 6 500 руб., доход за вычетом НДФЛ составил бы 43 500 руб. Таким образом, за счет вычета на детей, мать получит на руки больше на 2106 рублей. Детям на фрукты.

Статья 3.6 Особенности получения налогового стандартного вычета на детей в двойном размере

Претендовать на налоговый стандартный вычет на детей в двойном размере можно в двух случаях:

1. если родитель является единственным

2. если второй родитель отказался от вычета в пользу первого.

Пример расчета: Мать воспитывает двоих несовершеннолетних детей (является единственным родителем), годовая сумма дохода за 2024год -300 000 руб. Работодатель уплатил в бюджет из зарплаты женщины НДФЛ 13% — 39 000руб. Женщина в 2025году оформила к возврату вычет на детей в личном кабинете ФНС. ФНС вернула в 2025году денежные средства в размере =1400руб.*2ребенка*2 (двойной вычет) *12мес. *13%=8 736 руб. на двоих детей за 2024год

Пример расчета за 2025год: Мать воспитывает двоих несовершеннолетних детей (является единственным родителем), годовая сумма дохода за 2025год -400 000 руб. Работодатель уплатил в бюджет из зарплаты женщины НДФЛ 13% — 52 000руб. Женщина в 2026году оформила к возврату вычет на 2 детей в личном кабинете ФНС. ФНС вернула в 2026году денежные средства в размере = (1400руб.+2800руб) *2 (двойной вычет) *12мес. *13%=13 104 руб. на двоих детей за 2025год

Далее подробнее о налоговом стандартном вычете на детей в двойном размере

Ситуация 1: двойной вычет единственному родителю

В этой ситуации речь идёт не только о родителе, но и усыновителе, приемном родителе, опекуне, попечителе (Письмо Минфина от 16.06.2016 №03-04-05/35111).

Родитель считается единственным, если он не состоит в браке и подал работодателю хотя бы один из документов:

свидетельство о смерти второго родителя (Письмо Минфина от 30.10.2018 №03-04-05/78050);

справку из загса, в которой указано, что в свидетельстве о рождении запись об отце ребенка сделана со слов матери (Письма Минфина от 26.03.2020 №03-04-05/23895, от 30.10.2018 №03-04-05/78050);

свидетельство о рождении ребенка, в котором в графе «Отец» стоит прочерк (Письмо Минфина от 02.02.2016 №03-04-05/4973);

решение суда о признании другого родителя безвестно отсутствующим (Письмо Минфина от 30.10.2018 №03-04-05/78050).

При этом развод не означает, что у ребенка остался только один родитель. Опекун или попечитель для получения вычета должен представить документ из органов опеки, подтверждающий назначение его единственным опекуном или попечителем (Письмо Минфина от 14.12.2015 №03-04-05/72969).

Ситуации, в которых родитель не вправе претендовать на «детский» вычет в двойном размере:

если второй родитель не участвует в обеспечении ребенка, не платит алименты (Письмо Минфина от 12.03.2020 №03-04-05/18934, от 16.06.2016 №03-04-05/35111);

если второй родитель не состоит в браке с первым родителем (разведен) (Письмо Минфина России от 30.10.2018 №03-04-05/78050);

если второй родитель лишен родительских прав (Письмо Минфина от 01.02.2016 №03-04-05/4293, Письмо ФНС от 02.09.2015 № БС-3-11/3340@).

После вступления в брак «единственного» родителя независимо от того, усыновлен или нет ребенок его супругом, предоставление двойного вычета прекращается.

Ситуация 2: двойной вычет при отказе в пользу другого родителя

Один из родителей или приемных родителей вправе отказаться от вычета в пользу второго родителя.

Усыновители, опекуны и попечители не могут претендовать на двойной вычет, даже если один из них отказался от вычета.

Если один из родителей отказался от вычета в пользу другого родителя, то для назначения двойного вычета должны быть соблюдены следующие условия:

ребенок находится на обеспечении налогоплательщика;

у обоих родителей или приемных родителей есть доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%;

суммарный доход родителя, который отказывается от вычета, с начала года не превысил 600 000 руб.

Второй родитель должен предоставить заявление об отказе от вычета и справку о доходах с места работы, чтобы подтвердить, что доход второго супруга не превысил 600 000 рублей, и его право на вычет не утрачено.

Может возникнуть ситуация, когда доход родителя, получающего удвоенный вычет, превысит 600 000 рублей, а доход другого родителя окажется меньше этой суммы. В этом случае первый родитель теряет право не только на двойной, но и на одинарный вычет. Низкий уровень заработка «отказавшегося» супруга не имеет значения (письмо Минфина России от 22.12.14 №03-04-06/66307).

Родитель, претендующий на двойной вычет, должен написать заявление и принести его в свою бухгалтерию. В заявлении должны быть указаны ФИО сотрудника, его адрес, ИНН и реквизиты свидетельства о рождении ребенка. Без заявления в двойном вычете могут отказать (письмо от 03.11.11 № ЕД-3-3/3636).

Родитель, претендующий на двойной вычет, по окончании календарного года может оформить налоговый вычет в личном кабинете ФНС, если не получал вычет через работодателя.

Статья 3.7 Пассивный доход на налоговом вычете за детский оздоровительный лагерь, санаторно-курортную путевку ребёнка

Детский отдых, оздоровление ребенка — важная составляющая в развитии ребёнка. Однако расходы не маленькие для многих семей. Данную финансовую нагрузку родителей, необходимую для здоровья ребёнка, возможно облегчить с помощью получения налогового вычета за детский лагерь. Родители имеют право списывать определенную сумму расходов на детский отдых при подаче налоговой декларации через госуслуги.

Убедитесь, что выбранный ребёнком детский лагерь, санаторий имеет все необходимые лицензии и сертификаты. Сохраняйте все чеки и платежные документы, связанные с оплатой пребывания вашего ребенка в лагере. Это будет служить основанием для подтверждения ваших расходов при подаче заявления о налоговом вычете.

Если ваш ребенок получал лечение и ходил на медицинские процедуры в лечебно-оздоровительном лагере, расходы на услуги можно включить в налоговый вычет за лечение.

Для каждого вида налогового вычета готовится отдельный пакет документов. Помните, что лагерь обязательно должен иметь государственную лицензию на оказание образовательных услуг — для возмещения за обучение и лицензию на оказание медицинских услуг — для возмещения за лечение.

Вернуть налоги разрешено лишь за последние три года. В 2025 г. вы можете оформить декларации за 2024, 2023 и 2022 гг.

С 2024 года размер социального вычета будет увеличен

На обучение детей — до 110000 рублей в год (максимальная сумма к возврату составит 14300 рублей);

На лечение, фитнес и др. — до 150000 рублей (максимальная сумма к возврату составит 19500 рублей).

Новые лимиты социальных налоговых вычетов будут действовать на расходы в 2024 году и далее. Соответственно, получить увеличенные вычеты можно будет, начиная с 2025 года.

Основание: Закон от 28.04.2023 №159-ФЗ

Официальная информация на Сайте ФНС или в налоговой по месту жительства.

С 1 января 2024 года медицинские организации и индивидуальные предприниматели должны будут выдавать справки об оплате медицинских услуг по новой форме.

Статья 3.8 Пассивный доход на налоговом вычете по расходам на обучение ребенка

Вы можете вернуть НДФЛ за три года, если платили за учебу детей в детском платном садике, средне-профессиональном учреждении, высшем учебном заведении, платных курсах, кружках, автошколе.

В 2025 году можно подать декларации для оформления налогового вычета за три прошедших года: 2022, 2022 и 2024. В каком году были расходы, за тот год и подаете декларацию.

План действий

1. Соберите документы для подтверждения права на вычет по расходам на обучение

2. Заполните декларацию 3-НДФЛ. Удобнее всего — в личном кабинете налогоплательщика

Вход по учетной записи Госуслуг. Один год — одна декларация. За три года их будет три.

3. Приложите копии документов к декларации. Укажите реквизиты для возврата переплаты по налогу. Подпишите и отправьте документы онлайн.

4. Дождитесь завершения камеральной проверки. Она длится 3 месяца.

5. Получите деньги на счет. Они поступят в течение месяца после решения.

Лимит вычета 50 000рублей за 2023 год. А это значит, что вернуть Вы сможете

13% от 50 000рублей расходов на обучение за каждый год, не более 6 500 руб. за обучение каждого ребенка. Также нельзя вернуть больше НДФЛ, чем было удержано за год. Как говорится, копейка рубль бережет. Деньги будут не лишние учащемуся.

С 2024 года размер социального вычета увеличен на обучение детей — с 50000 до 110000 рублей в год (максимальная сумма к возврату составит 14300 рублей). Основание: Закон от 28.04.2023 №159-ФЗ

Новые лимиты социальных налоговых вычетов будут действовать на расходы в 2024 году и далее. Соответственно, получить увеличенные вычеты можно будет, начиная с 2025 года.

В упрощенном порядке в соответствии со статьей 221.1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — НК РФ) можно получить следующие налоговые вычеты по НДФЛ:

С 1 января 2024 года на основании Федерального закона от 31.07.2023 №389-ФЗ социальные налоговые вычеты (ст. 219 НК РФ), в частности

на оплату обучения можно получить в упрощенном порядке.

Федеральный закон от 31.07.2023 №389-ФЗ, которым введен упрощенный порядок получения социальных налоговых вычетов, предполагает введение унифицированных документов (справок), подтверждающих фактические расходы гражданина, осуществленные с 01.01.2024 за соответствующие медицинские, образовательные и другие оказанные услуги, заменяющих все ранее действующие подтверждающие право на соответствующий налоговый вычет документы, которые выдаются соответствующей организаций и индивидуальным предпринимателем, оказывающими соответствующие услуги, на руки налогоплательщику (его супругу) для самостоятельного представления в налоговый орган.

Формы справок, а также порядки их заполнения утверждаются ФНС России.

Своими словами, Вам достаточно для возврата вычета на обучение взять справку с образовательной организации для ФНС.

Официальная информация на сайте ФНС и Госуслуги

Статья 3.9 Пассивный доход на имущественном вычете при приобретении имущества

Имущественный вычет при покупке квартиры — это когда вам возвращают уплаченный вами налог на доходы с физлиц. Покупаете жилье и государство возвращает НДФЛ с ваших расходов, но не более чем с 2 000 000 руб., то есть 2 000 000руб *13%налога=до 260 000 руб. При покупке квартиры дороже 2 000 000 руб. в браке супруг имеет право на такой же вычет — при стоимости квартиры не менее 4 000 000 руб. из бюджета можно вернуть 520 000 руб. на двоих. Это реальные деньги, которые поступят на ваш банковский счет.

Вычет на приобретение имущества состоит из трех частей и предоставляется по расходам:

Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 и 221.1 НК РФ

1.На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

2.На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

3.На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

2 000 000 руб.- максимальная сумма расходов на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет.

В случае приобретения имущества после 1 января 2014 года предельный размер вычета применяется к расходам, понесенным на приобретение как одного, так и нескольких объектов недвижимости.

3 000 000 рублей — максимальная сумма расходов на строительство и приобретение жилья (земли под него) при погашении процентов по целевым займам (кредитам).

Если налогоплательщик воспользовался правом на получение имущественного налогового вычета не в полном размере, остаток вычета может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования (пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Порядок получения вычета на сайте ФНС или конкретно в Вашей налоговой службе.

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры необходимы документы:

декларация о налогах на доходы физлиц по форме 3-НДФЛ (бланк можно взять в налоговой или на ее сайте);

справка о доходах по форме 2-НДФЛ (получить у работодателя или в личном кабинете налогоплательщика);

договор купли-продажи жилья;

свидетельство о праве собственности (или выписка из ЕГРН);

акт приема-передачи квартиры налогоплательщику (или доли в ней);

документы, подтверждающие расходы на покупку имущества (банковские выписки, расписка от продавца о получении денег);

паспорт;

свидетельство о заключении брака (если квартира приобретена в браке).

При получении вычета по ипотечным процентам нужно предоставить:

договор с кредитной организацией;

график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Имущественный налоговый вычет можно получить только один раз за всю жизнь. Претендовать на него может человек, который трудоустроен и уплачивает НДФЛ в размере 13%.

Расчет производится исходя из максимально возможного объема учитываемого дохода в

2 миллиона рублей и условия фактической уплаты по нему НДФЛ по ставке 13%.

Необходимо отметить, что принят Закон о том, что физические лица смогут получать налоговые вычеты в упрощённом порядке.

При этом не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и прикладывать подтверждающие документы.

Данный порядок касается только имущественных и инвестиционных вычетов.

Между Банками и ФНС должен происходить информационный обмен о ваших расходах на приобретение жилья за счёт кредитных средств, процентах по ипотеке, по взносам на ИИС.

Банки должны быть подключены к партнёрской программе по обмену данными с ФНС.

Как все происходит:

После получения необходимых сведений от Банков-Партнеров ФНС проверяет документы;

При положительном решении в личном кабинете появится ПРЕДзаполненное заявление на получение вычета, в котором нужно будет указать свои банковские реквизиты для перечисления;

Заявление проверяется в течении 30 дней и в течении 15 дней перечисляют деньги;

Повлиять на появление ПРЕДзаполненного заявления налогоплательщик не может.

Упрощённая процедура возврата налога НЕ применима если:

Право на вычет возникло до 2020 года;

необходимо вернуть налог по другим основаниям (стандартные вычеты на детей, обучение, лечение и др.);

приобретение жилья за счёт собственных средств, без оформления ипотеки;

распределение имущественного вычета между супругами или получение вычетов с детских долей.

В одном году Вы хотите заявить и имущественный и, например, социальный вычет или вычет на детей.

К упрощенному порядку получения имущественных налоговых вычетов подключились — Банк «ВТБ» и ПАО «Сбербанк России»

Статья 3.10 Пассивный доход на налоговом вычете за выплаченные банку проценты по ипотеке

При покупке квартиры в ипотеку есть право на налоговый вычет за выплаченные банку проценты.

То есть, если квартира куплена в ипотеку, то помимо вычета со стоимости жилья у покупателя/ей, одного собственника или обоих супругов также появляется право на процентный вычет, но не более 3 млн. руб. на каждого (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Своими словами, по закону, если Вы работаете официально и платите НДФЛ (налог на доходы с физ. лиц), то после покупки недвижимости можно получить налоговый вычет — дополнительно вернуть из бюджета налог с процентов по ипотеке до 390 000руб.

Расчет прост. Надеемся, что будет понятно.

Если жилье оба супруга приобрели и проценты по ипотеке были уплачены 6 млн. руб. или более, то к возврату налоговый вычет 2чел*3 000 000руб*13%=780 000руб.

Если жилье приобрел один официально работающий гражданин, не состоящий в браке, и проценты по ипотеке были уплачены 6 млн руб. или более, то к возврату налоговый вычет

1чел*3 000 000руб*13%=390 000руб.

Официальная информация на Сайте ФНС и/или в налоговой службе, в которой обслуживаетесь.

Статья 3.11 Новый налоговый вычет по НДФЛ (налог на доходы физических лиц) на долгосрочные сбережения граждан

Подписан закон о налоговых вычетах на долгосрочные сбережения граждан

Их размер будет составлять не более 400 тыс. рублей в год

Президент России В. Путин подписал закон о введении нового налогового вычета по НДФЛ (налог на доходы физических лиц) на долгосрочные сбережения граждан. Документ опубликован на портале правовой информации.

Он предусматривает налоговые вычеты по НДФЛ на сумму уплаченных пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения при выплате негосударственной пенсии не ранее достижения ее получателем пенсионного возраста; на сумму уплаченных взносов по договорам долгосрочных сбережений, заключенных с негосударственным пенсионным фондом; на сумму денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на его индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), открытый с 1 января 2024 года, а также на сумму положительного финансового результата, полученного по такому ИИС.

Размер налогового вычета будет составлять не более 400 тыс. рублей в год.

Ключевыми условиями предоставления налоговых льгот будут соответственно: факт получения негосударственной пенсии и срок действия договора на ведение ИИС не менее 10 лет. Предусмотрен переходный период: минимальный срок для получения вычета — пять лет при заключении договора в 2024 году, шесть лет — в 2027 году, семь лет — в 2028 году, восемь лет — в 2029 году, девять лет — в 2030 году.

С 1 января 2025 года на основании Федерального закона от 23.03.2024 №58-ФЗ налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан, в частности в сумме сберегательных взносов по договорам долгосрочных сбережений, заключенным с негосударственным пенсионным фондом (пп. 2 п. 1 ст. 219.2 НК РФ) можно получить в упрощенном порядке.

Статья 3.12 Упрощенный порядок получения налогового вычета

Физические лица могут получать налоговые вычеты в упрощённом порядке.

Это касается имущественных и инвестиционных вычетов.

К упрощенному порядку получения имущественных налоговых вычетов на сегодня подключились Банк «ВТБ» и ПАО «Сбербанк России».

Не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и прикладывать в подтверждение документы.

Между Банками и ФНС происходит информационный обмен о ваших расходах:

— на приобретение жилья за счёт кредитных средств,

— процентах по ипотеке,

— по взносам на ИИС-1, ИИС-2, ИИС-3

Банки подключены к партнёрской программе по обмену данными с ФНС.

Механизм:

После получения необходимых сведений от Банков-Партнеров ФНС проверяет документы.

При положительном решении в личном кабинете появится ПРЕДзаполненное заявление на получение вычета, в котором нужно будет указать свои банковские реквизиты для перечисления.

Заявление проверяется в течение 30 дней и в течение 15 дней перечисляют деньги.

Как налогоплательщику получить инвестиционные и имущественные налоговые вычеты, налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан в упрощенном порядке?

Данные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщикам в проактивном режиме посредством взаимодействия через «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц»

Источником данных, подтверждающих право на налоговый вычет, является информация, имеющаяся в распоряжении налоговых органов, в том числе, полученная налоговыми органами в рамках информационного обмена с внешними источниками — налоговыми агентами, негосударственными пенсионными фондами или банками, органами исполнительной власти.

В случае наличия права у налогоплательщика на получение налогового вычета, налоговым органом направляется налогоплательщику в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» предзаполненное заявление для его утверждения.

Такое предзаполненное заявление налоговый орган формирует не позднее 20 марта (по сведениям представленным до 25 февраля) и не позднее 20 дней в случае представления сведений после 25 февраля.

Поэтому, до появления предзаполненного заявления в «Личном кабинете налогоплательщика для физических лиц» не требуется осуществлять каких-либо действий.

Актуальная форма заявления для получения имущественных налоговых вычетов в упрощенном порядке утверждена приказом ФНС России от 18.10.2024 № ЕД-7-11/871@ и применяется начиная с 01.01.2025 года.

В упрощенном порядке в соответствии со статьей 221.1 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — НК РФ) можно получить следующие налоговые вычеты по НДФЛ:

С 21 мая 2021 года на основании Федерального закона от 20.04.2021 №100-ФЗ

инвестиционные налоговые вычеты (пп. 2 и 3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ);

имущественные налоговые вычеты в сумме фактически произведенных расходов на приобретение объектов недвижимого имущества и по уплате процентов по ипотеке (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

С 1 января 2024 года на основании Федерального закона от 31.07.2023 №389-ФЗ

социальные налоговые вычеты (ст. 219 НК РФ), в частности:

на оплату обучения;

на оплату медицинских услуг;

на оплату физкультурно-оздоровительных услуг;

на уплату страховых взносов по договорам ДМС, добровольного пенсионного страхования и добровольного страхования жизни;

на уплату пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения.

С 1 января 2025 года на основании Федерального закона от 23.03.2024 №58-ФЗ

налоговые вычеты на долгосрочные сбережения граждан, в частности:

в сумме сберегательных взносов по договорам долгосрочных сбережений, заключенным с негосударственным пенсионным фондом (пп. 2 п. 1 ст. 219.2 НК РФ);

по операциям на индивидуальных инвестиционных счетах, открытых начиная с 1 января 2024 года (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 219.2 НК РФ).

Статья 3.13 Налоговый вычет за платные роды

Роды входят в программу ОМС. Поэтому для любой женщины с полисом ОМС роды могут быть бесплатными.

В этот важный и волнующий момент родители будущего ребенка могут принять решение о платных родах.

Оплату они производят только по своему желанию при заключении контракта с роддомом или покупке полиса ДМС (добровольного медицинского страхования).

В этом случае расходы на оплату родов подходят для социального налогового вычета за лечение.

Обязательные условия:

1. В том же году женщина или ее супруг получили доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13% или 15%

2. Оплата расходов — за счет своих средств, а не по ОМС. Есть договор и подтверждение оплаты — справка из медицинской организации.

3. Медицинская организация находится на территории России и имеет лицензию на медицинскую деятельность. Проверить лицензию можно на сайте Росздравнадзора

4.При оплате ДМС у страховой компании есть лицензия на оплату медицинских услуг.

Размер вычета:

В сумме расходов на медицинские услуги, связанные с родами, но не более 120 000 рублей в 2023году и не более 150 000рублей в 2024году и 2025годах.

Если роды вышли дороже, расходы можно распределить между супругами, поскольку у каждого свой лимит. Например, 240 000 рублей можно распределить так: 120 000 рублей — для женщины, 120 000 рублей — для мужа. Каждый из супругов вернет НДФЛ.

Максимальная сумма налога к возврату за 2023год — 15 600 рублей в год для одного человека за роды 2023году — это 120 000руб*13%.

Максимальная сумма налога к возврату за 2024 или 2025год — 19 500 рублей в год для одного человека за роды 2024году-2025году– это 150 000руб*13%.

Если оба супруга заявят на вычет, то 19500руб. *2чел =39 000 рублей вычета. Если родился ребенок в 2024 году, а потом второй в 2025году, и оба супруга заявят на вычет, то можно вернуть 78 000рублей за платные роды обоих детей за два года.

Оформление вычета:

1.Через личный кабинет ФНС. По декларации по окончании года.

В 2025 году можно подать декларацию за 2024,2023 и 2022 год. При условии, что оплата родов была в одном из этих периодов. При оплате родов в 2023 году декларация подается до 31 декабря 2026 года. При оплате родов в 2024 году декларация подается до 31 декабря 2027 года. При оплате родов в 2025 году декларация подается до 31 декабря 2028 года. Срок подачи декларации на вычет- 3 года.

2.Через работодателя в текущем году. Вариант подходит при оплате родов в 2025 году. Нужно оформить уведомление о праве на вычет. Работодатель получит его и не будет удерживать налог при выплате зарплаты.

Основание: Федеральный закон от 28.04.2023 №159-ФЗ «О внесении изменений в статьи 219 и 257 части второй Налогового кодекса Российской Федерации».

Новые лимиты социальных налоговых вычетов будут действовать на расходы в 2024 году и далее как бы задним числом.

Соответственно, получить увеличенные вычеты можно будет, начиная с 2025 года через личный кабинет ФНС.

До этого времени действуют старые лимиты социальных налоговых вычетов.

Статья 3.14 Налоговый вычет при оплате фитнеса, спортивных секций, бассейна за ребенка, супруга

Родители могут вернуть налог за абонемент в спортзал, посещение ребенком футбольной, хоккейной секции, занятий плаванием в бассейне.

Возраст ребенка — до 18 лет, при очном обучении — до 24 лет.

Лимит вычета — 150 000 руб. в год на родителя и детей с 2024года. Вернуть можно 13% от расходов, то есть до 19 500 руб. в год.

Каждый родитель может оформлять вычет ежегодно, если он или ребенок занимается спортом.

Мама купила себе фитнес-абонемент за 20 000 руб., оплатила 10 000 руб. за секцию плавания в бассейне для дочери и потратила 10 000 руб. на тренировки по боксу для сына. Всего на спорт для себя и детей она потратила 40 000 руб.

Папа оплатил абонемент в тренажерный зал на 20 000руб.

По законодательству РФ сумму в 40 000 руб. мама может предъявить к вычету из бюджета, а папа сумму 20 000 руб. (Следует понимать, что в лимит 150 000руб. входят также расходы на лечение, обучение родителей и страхование).

Соответственно к возврату из бюджета или в уменьшение налоговой базы по НДФЛ:

у мамы 40 000*13%= 5 200руб.

у папы 20 000*13%=2 600руб.

Вычет можно получить за траты только в тех спортивных школах и спортклубах, которые указаны в перечне Минспорта на сайте

Чтобы оформить вычет через работодателя, необходимо:

1. Заказать справку о праве на вычет в личном кабинете на сайте ФНС.

2. Написать заявление работодателю в том году, когда были расходы.

Чтобы оформить вычет через ФНС, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС по окончании года и прикрепить реквизиты. Срок камеральной проверки — до 3 месяцев.

До 2024года документы для налогового вычета при оплате фитнеса, спортивных секций, бассейна за ребенка, супруга были:

— копия договора

— документ об оплате

— свидетельство о рождении, если вычет оформляется по расходам на ребенка.

С 2024 для оформления вычета нужно запросить только одну

справку об оплате услуг!!!

Оформить налоговую данный налоговый вычет можно за:

занятия в различных спортивных секциях или тренажерном зале;

групповые или индивидуальные занятия с тренером;

участие в мероприятиях физкультурно-оздоровительного типа, а также подготовка к ним;

разработка планов тренировок и программ занятий.

Если вы купили абонемент в зал и по каким-то причинам не занимались, то для налогового вычета это не важно, важен сам факт оплаты.

Бывает, что клиент не может вернуть себе налоговый вычет за спорт, потому спортивная организация не соответствует требованиям для вычета:

Основной ОКВЭД организации, предоставляющей спортивные услуги, не соответствует спортивной деятельности

Учреждение не содержится в перечне организаций на сайте Министерства спорта

Поэтому при покупке абонемента на себя и ребенка, уточняйте эту информацию, чтобы не «пролететь» с вычетом.

С 2024 года размер социального налогового вычета увеличен

На собственное обучение, лечение, фитнес, страхование. — до 150 000 рублей (максимальная сумма к возврату составит 19500 рублей).

Новые лимиты социальных налоговых вычетов будут действовать на расходы в 2024 году и далее. Получить увеличенные вычеты можно будет, начиная с 2025 года.

Основание: Закон от 28.04.2023 №159-ФЗ

http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001202304280038?index=2

Официальная информация на Сайте ФНС или в налоговой по месту жительства.

Статья 3.15 Вычеты по НДФЛ на обучение, лечение и спорт у работодателя

Вычеты по НДФЛ на обучение, лечение и спорт можно получать у работодателя. Это удобно, так как вернуть налог можно без подачи декларации до завершения календарного года

Чтобы получить вычет таким способом, необходимо обратиться в свою инспекцию с заявлением о подтверждении права на получение вычета у работодателя. Проще всего отправить такое заявление через Личный кабинет налогоплательщика (https://clck.ru/3AkHma). О подтверждении права на вычет налоговые органы уведомят работодателя сами.

С 26 марта 2024 года действует обновленная форма заявления (https://clck.ru/3AkHns). В строке 070 теперь можно указать и расходы на обучение супруга (супруги) по очной форме обучения.

Кроме того, в 2024году увеличены лимиты по социальным вычетам:

до 110 тыс. рублей — на обучение ребенка

до 150 тыс. рублей — на собственное обучение, медицинские услуги, покупку лекарств, фитнес-услуги, а также на расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и добровольного страхования

Те, кто платит НДФЛ с доходов более 5 млн рублей в год, могут рассчитывать на больший размер возврата — 15% от суммы вычета.

Если не обратиться к работодателю в том же календарном году, в котором возникли расходы, можно в течение трех следующих лет получить налоговый вычет, представив декларацию 3-НДФЛ за год, в котором были понесены расходы.

Статья 3.16 Поддержка семей в 2026году — семейная налоговая выплата -налоговый аналог кешбэка для семей с двумя и более детьми

В 2026году будет введен налоговый аналог кешбэка для семей с двумя и более детьми с доходами менее 1,5 регионального прожиточного минимума на человека.

Автоматическая выплата кешбэка через систему социальной поддержки снизит реальную ставку налога для них до 6—7%.

Исходя из прожиточного минимума 2025 года налоговый «кешбэк» может быть предоставлен родителям с месячным доходом до 53 тыс. руб., если оба работают, и не более 106 тыс. руб., если работает только один.

Таким образом, благодаря законопроекту о семейной налоговой выплате семьям с невысоким доходом с двумя и более детьми предложили предоставлять ежегодную налоговую выплату. Поддержка коснется граждан, у которых ежемесячный доход на одного члена семьи — меньше полуторакратного размера МРОТ. В год государство будет компенсировать им часть уплаченного НДФЛ: а именно, ставку подоходного налога по заявлению взрослых членов семьи понизят с 13 до 6—7 процентов. При этом семейную выплату будут платить каждому из родителей.

Заявление на такую соцподдержку можно будет подавать тремя способами — на портале Госуслуг, в МФЦ или отделении Социального фонда. Порядок и условия назначения выплаты установит правительство РФ.

Для ее получения требуется:

быть гражданином РФ и постоянно проживать на территории России;

не иметь долгов по алиментам;

уплатить НДФЛ в течение года, который предшествовал обращению за выплатой;

иметь среднедушевой семейный доход, не превышающий 1,5-кратную величину прожиточного минимума на душу населения в регионе жительства. Его величина на 2024 год в целом по России составляет 15 453 рублей.

У каждой семьи будет индивидуальный размер выплаты, он будет зависеть от суммы уплаченных налогов. К примеру, отец двоих детей, который зарабатывает 70 тысяч рублей в месяц, сможет получить более 51 тысячи рублей.

Новая мера поддержки защищена от списаний за долги.

Если закон примут, то обратиться за вычетом за 2025 год можно будет с 1 мая по 1 октября 2026 года

Статья 3.17 Пассивный доход — налоговый социальный вычет на дорогостоящее лечение

Здоровье человека — самое важное. Иногда за здоровье приходится дорого платить.

Поэтому Вы должны знать, что есть виды лечения, для которых нет ограничений по сумме для возврата НДФЛ.

Дорогостоящее — это виды лечения из специального перечня.

При оплате дорогостоящего лечения налог возвращают без учета лимита.

Сколько оплачено, столько и можно заявить к вычету.

Если операция обошлась в 200 000 рублей, за год можно вернуть 13% от всей суммы —

это 26 000 рублей.

ПЕРЕЧЕНЬ дорогостоящих видов лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность, суммы оплаты которых учитываются при определении суммы социального налогового вычета, УТВЕРЖДЕН постановлением Правительства Российской Федерацииот 8 апреля 2020 г. №458

1. Медицинские услуги по ортопедическому лечению населения с врожденными и приобретенными дефектами зубов, зубных рядов, альвеолярных отростков, челюстей с опорой на зубные имплантаты при отсутствии условий для традиционного зубного протезирования (значительная атрофия или дефекты косной ткани челюстей).

2. Медицинские услуги, оказанные в рамках высокотехнологичной медицинской помощи в соответствии с перечнем видов высокотехнологичной медицинской помощи, содержащим в том числе методы лечения и источники финансового обеспечения высокотехнологичной медицинской помощи, предусмотренным Программой государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи.

3. Медицинские услуги по лечению бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона, включая криоконсервацию эмбрионов, гамет (ооцитов, сперматозоидов), использование донорских ооцитов, донорской спермы, донорских эмбрионов, суррогатного материнства в части проведения программы экстракорпорального оплодотворения, а также преимплантационной генетической диагностики.

4. Медицинские услуги, оказываемые в рамках паллиативной медицинской помощи, предусматривающие использование на дому медицинских изделий, предназначенных для поддержания функций органов и систем организма человека.

Статья 3.18 Пассивный доход — социальный налоговый вычет за ортопедическое лечение дефектов зубов

Зубы лечите?

А Вы знаете, что медицинские услуги по ортопедическому лечению населения с врожденными и приобретенными дефектами зубов, зубных рядов, альвеолярных отростков, челюстей с опорой на зубные имплантаты при отсутствии условий для традиционного зубного протезирования (значительная атрофия или дефекты косной ткани челюстей) относятся к

ПЕРЕЧНЮ дорогостоящих видов лечения в медицинских организациях, у индивидуальных предпринимателей, осуществляющих медицинскую деятельность, суммы оплаты которых учитываются при определении суммы социального налогового вычета, УТВЕРЖДЕНному постановлением Правительства Российской Федерацииот 8 апреля 2020 г. №458

Простыми словами, это значит, что за лечение зубов Вы можете получить социальный налоговый вычет. Причем без лимита и возможно оформить на обоих супругов.

Обычный лимит расходов для социального налогового вычета с 2024 года — 150 тыс. рублей в год. Но если лечение дорогостоящее, можно вернуть НДФЛ со всей суммы, даже если она превышает это ограничение.

Вы можете получить социальный налоговый вычет за ортопедическое лечение дефектов зубов для

1. Себя

2. Супруга/супруги

3. Родителей

4. Детей до 18 лет, или до 24 лет при очном обучении

Вид лечения определяет медицинская организация, которая указывает код вида лечения в справке об оплате медуслуг:

1 — обычное, с учетом лимита на год

2 — дорогостоящее, все расходы без ограничения суммы

Сколько налога можно вернуть?

13% от стоимости дорогостоящего лечения, но не более уплаченного НДФЛ за тот год, когда были оплачены медицинские услуги.

Если расходы на ортопедическое лечение дефектов зубов больше зарплаты и весь налог за один год вернуть не получится, то, к сожалению, перенести неиспользованный остаток на следующий год нельзя. Однако можно разделить расходы с супругом: каждый из супругов заявит к вычету часть дорогостоящего лечения.

Вычет не предоставляется, если лечение оплачено за счет средств с индивидуального инвестиционного счета (если открыт после 01.01.2024г.)

Получить социальный налоговый вычет можно

1. За прошлые 2022,2023,2024годы — по декларации в 2025году

2. За текущий 2025 год — через работодателя

3. За прошлый 2025год — по декларации в 2026году

Пример, ортопедическое лечение дефектов зубов обошлось семье в 300 тыс. руб. Зарплата жены в год — 250 тыс. руб. Она может оформить вычет на эту сумму 250 тыс.руб. и вернут весь уплаченный за год налог. Остаток в размере 50 тыс. руб. использует муж. В общей сложности супруги вернут 39 тыс.руб. (300 тыс. руб.*13%=39 тыс.руб.)

Новое: Чтобы получить выплату за 2024-й и последующие годы, вам не понадобятся декларация 3-НДФЛ и подтверждающие документы. Достаточно будет подписать предзаполненное заявление в личном кабинете физлица в приложении или на сайте ФНС России.

Упрощённая форма недоступна для вычетов за 2022 и 2023 годы, поэтому к ним нужно подготовить документы.

Статья 3.19 Бездекларационный порядок расчета и уплаты НДФЛ для населения к декабрю 2025 года.

Минфин вместе с ФНС разработали поправки, которые позволят гражданам не подавать декларации по НДФЛ при отчуждении имущества и транспорта:

служба будет автоматически рассчитывать налоги на основе данных, полученных от ведомств.

Сроком выполнения обозначен декабрь 2025 года.

В ФНС уточняли, что передача расчета НДФЛ налоговым органам предполагается по следующим видам доходов:

от реализации недвижимого имущества;

от уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (например, налогоплательщик заключил договор долевого участия с застройщиком, внеся по нему сумму X, а затем продал строящуюся квартиру по договору уступки за сумму Y; налоговой базой будет разница между Y и X.)

от реализации транспортных средств;

при установлении фактов прекращения договора на ведение индивидуального инвестиционного счета до истечения минимального срока (если закрыть ИИС раньше трех лет, предоставленные налоговые вычеты необходимо вернуть государству.

Это возможно благодаря тому, что ФНС уже получает от органов исполнительной власти большинство сведений, необходимых для расчета налоговыми органами НДФЛ с указанных видов доходов, в автоматическом режиме.

Большинство сведений, необходимых для расчета налоговыми органами НДФЛ с указанных видов доходов, уже поступают в ФНС в автоматическом режиме в соответствии со ст. 85 Налогового кодекса от органов исполнительной власти (Росреестр, ГИБДД и др.). Работы по обеспечению информационного взаимодействия для получения всех необходимых данных будут завершены до конца текущего года.

Планируется, что уплата НДФЛ при реализации бездекларационного порядка исчисления налога будет осуществляться на основании сообщения об исчисленной сумме налога по доходам, полученным с 1 января 2025 года

Федеральная налоговая служба (ФНС) РФ планирует к концу года завершить переход на бездекларационный порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ), следует из плана-графика ведомства на 2025 год и плановый период 2026—2030 годов.

НДФЛ в России в большинстве случаев уже сейчас уплачивается автоматически:

с заработной платы он удерживается работодателем, а с некоторых других доходов — другими налоговыми агентами.

Однако в ряде случаев физлица обязаны самостоятельно подавать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ, например, при получении дохода от сдачи недвижимости в аренду или от ее продажи, при получении дорогостоящих подарков (недвижимости, автомобилей, ценных бумаг и др.) от лиц, не являющихся родственниками, а также в ряде других случаев.

Согласно опубликованному на сайте ФНС документу, реализовать бездекларационный порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц планируется к декабрю 2025 года, к этому времени должен быть заключен соответствующий гос. контракт и выпущен приказ ФНС о вводе новой системы в промышленную эксплуатацию

Статья 3.20 Упрощенный порядок получения налоговых вычетов через работодателя

Для получения налоговых вычетов через работодателя заявителю не требуется посещать налоговый орган для получения уведомления о подтверждении его права на вычет.

Налоговая инспекция сама уведомляет работодателя о том, что у его сотрудника есть право на социальный или имущественный вычет.

Изменения внесены Федеральным законом от 20.04.2021 №100-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации»

Уведомление о подтверждении права на вычет направляется работодателю по итогам рассмотрения заявления налогоплательщика не позднее 30 календарных дней со дня его представления.

Одновременно налоговая инспекция информирует налогоплательщика о результатах рассмотрения его заявления через личный кабинет.

Для направления в инспекцию заявления о подтверждении права через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц» необходимо выбрать раздел «Жизненные ситуации» → вкладка «Запросить справку и другие документы» → «Получить справку о подтверждении права на получение социальных вычетов»/«Получить справку о подтверждении права на получение имущественных вычетов».

Одна справка — и вы не платите налог на работе!

Тогда не придется ждать окончания года и сдавать декларацию 3-НДФЛ.

Для этого нужно просто запросить в налоговой инспекции уведомление о подтверждении права на вычет.

Алгоритм

Войдите в личный кабинет налогоплательщика. Авторизация — через Госуслуги.

В меню «Каталог обращений»/ «Жизненные ситуации» найдите раздел «Запросить справку (документы)».

Выберите «Заявление о подтверждении права на имущественный вычет», если оформляете вычет за квартиру или проценты по ипотеке. Или «Заявление о подтверждении права на социальный вычет», если за лечение или обучение.

Заполняете форму.

Прикрепляете подтверждающие документы прямо с телефона.

Дождитесь результата. В течение 30 дней налоговая инспекция пришлет уведомление напрямую работодателю.

Напишите заявление у работодателя. У вас не будут удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не закончится вычет.

Пример расчета

В 2023 году молодой человек купил квартиру. Он уже получал вычет за два года по декларации 3-НДФЛ. Но на 2025 год перешел остаток — 500 000 руб. Зарплата — 50 000 руб., НДФЛ — 6 500 руб. в месяц. Он и работодатель получил уведомление о подтверждении его права на вычет, он написал заявление работодателю и экономит 6 500руб на налоге ежемесячно. Эту сумму работодатель не удерживает. До октября молодой человек получает не 43 500 руб., а все 50 000 руб. Почему до октября? 500 000руб/50 000руб=10мес.

Статья 3.21 Лайфхаки тем, кто планирует 2+ ипотеки

Самый вкусный чай на новой кухне, куда Вы занесли первый стул и чашки для чая, где еще нет мебели, но чаек и сахар захвачен со старой квартиры!

Помните, что налоговый вычет за проценты предоставляется только для одного объекта недвижимости!

Неиспользованный остаток нельзя перенести на другую ипотеку.

Поэтому, не спешите оформлять вычет за проценты по ипотеке, если есть планы по досрочному погашению. И вместо 30 лет оплатите ипотеку за 3 года.

Может быть Вам будет выгоднее вернуть налоговый вычет за проценты по другому жилищному кредиту.

Например, Вы платите сейчас проценты по семейной ипотеке под 6% для семьи и планируете старшему ребенку купить квартиру в ипотеку по рыночной ставке 21%. Исходя из того, что налоговый вычет за проценты предоставляется только для одного объекта недвижимости, Вы сами принимаете решение, когда воспользоваться этим вычетом!

Если вычет за жилье получают оба супруга, проценты по ипотеке выгоднее использовать одному. А другой сохранит свой лимит для нового кредита.

Как то так!

Статья 3.22 Порядок (очередность) оформления налоговых вычетов при небольшой зарплате.

Чтобы забрать свое по закону по максимуму, необходимо понимать, что для большей суммы возврата из бюджета налоговых вычетов важна очередность заявления на вычет.

Порядок (очередность) оформления налоговых вычетов при небольшой зарплате.

В связи с тем государство разрешает переносить остаток имущественного вычета на следующие годы, пока вы не используете его полностью (а это 2 000 000руб.*13%=260 000руб. возврата из бюджета),

а по остальным налоговым социальным вычетам (на детей, на лечение, на обучение) на следующий год остаток не перенесут, очень важно продумать порядок получения налоговых вычетов, так сказать алгоритм, очередность.

Если заявить имущественный вычет первым, он может обнулить вашу налогооблагаемую базу и тогда вполне возможно социальный вычет использовать не удастся, он сгорит. Своими словами, если доход за год меньше, чем нужно для получения полного вычета, то чтобы забрать по максимуму, нужно первым делом заявить все положенные вычеты, а уже затем на имущественный вычет.

Подайте в следующем году налоговую декларацию на вычет. Включите в нее вычеты, которые не переходят на следующий год: социальные — за лечение, на детей, обучение или спорт, — стандартные, инвестиционные. К оставшейся сумме доходов примените имущественный вычет.

Если вы уже подали декларацию 3-НДФЛ с имущественным вычетом и получили возврат на карту, а потом вспомнили про социальный вычет и решили подать уточненную декларацию с уменьшением ранее предоставленного имущественного вычета, ничего не получится. Налоговая отклонит декларацию.

Первым надо учесть в декларации 3-НДФЛ социальный вычет. Если подаете онлайн, то сначала вам предложат выбрать, какие вычеты собираетесь получать. После выбора вычетов начните первой заполнять вкладку социального. Затем имущественный вычет на оставшуюся сумму.

Алгоритм заполнения декларации не даст указать вычеты сверх суммы дохода: если вы заработали за год 1 млн.руб., указали соц. вычет на 50 тысяч рублей, то имущественный за этот год сможете указать только на 950тысяч рублей, а остаток имущественного вычета перенесете на сл. год (это 2 млн.руб. минус 950тыс.руб= 1 млн. 50тыся рублей). И наоборот — если укажете первым имущественный вычет (при покупке квартиры к примеру за 4 млн.рублей, имущественный вычет все равно только с 2 млн.рублей.) и он один обнулит всю налогооблагаемую базу, социальный указать уже не получится и Вы не вернете из бюджет социальный налоговый вычет.

Можно получить вычет через работодателя уже в этом году. Этот способ поможет получить вычет, не дожидаясь конца года. Подайте в налоговую заявление о подтверждении права на социальный вычет. Когда работодателю пришлют уведомление, отнесите в бухгалтерию заявление. После этого у вас перестанут удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не исчерпается вся положенная сумма. А как только это произойдет, подавайте на имущественный вычет по такому же принципу.

Статья 3.23 Декларационная кампания 2025 года — ключевое!

1. Предоставить декларацию о доходах с целью декларирования доходов, полученных в 2024 году, необходимо до 30 апреля 2025 года. Налоговую декларацию 3-НДФЛ удобно предоставлять онлайн через сервис «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц.

2. Оплатить НДФЛ, исчисленный в декларации 3-НДФЛ, необходимо до 15 июля 2025 года.

3. Подать налоговую декларацию с целью получения налоговых вычетов за 2024 год можно до 31 декабря 2027 года

4. В 2025г. можно вернуть уплаченный НДФЛ по расходам за 2022г., 2023г., 2024г.

Статья 3.24 Что можно осуществить с помощью 3-НДФЛ?

Законно экономить на налогах можно и нужно. Сегодня только ленивый не экономит на налогах.

В век цифровых технологий это сделать стало проще

С помощью декларации 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика вы сможете получить максимально возможные вычеты.

Что можно осуществить с помощью 3-НДФЛ?

1. Возвратить 13% налога на доходы с физических лиц по 3-НДФЛ

2.Сэкономить налоги при покупке и продаже автотранспорта

3. Сэкономить на налогах при оформлении наследства и дарении

3.Вернуть налоговый вычет при оплате медицинских услуг и покупке лекарств

4. Вернуть налоговый вычет при расходах на дорогостоящее лечение

5.Получить вычет за страхование

6. Вернуть налоговый вычет за оплату своего обучения, супруга, обучения детей и других родственников (ВУЗ, кружки, автошколы, курсы повышения квалификации, онлайн-обучение)

7.Сэкономить на налоге при покупке и продаже недвижимости

8. Получить имущественный вычет за покупку квартиры

9. Получить вычет с ипотечных процентов

10.Уменьшить налоги по ценным бумагам

13.Получить вычет на детей.

14.Получить вычет по расходам на благотворительность.

15.Зафиксировать свои дополнительные доходы

Статья 3.25 Налоговый вычет созаёмщику.

Найти созаёмщика среди друзей или родственников при согласовании ипотеки — это большой труд! Не каждый согласится на такое долгосрочное сотрудничество и возможные риски в будущем, если у заёмщика не хватит средств на выплату ипотечных взносов.

Хорошие новости — теперь созаёмщики по ипотеке Сбера могут получить упрощенный налоговый вычет.

Напомним, ранее заявку на упрощенный налоговый вычет мог подать только основной заёмщик.

Статья 3.26 Налоговый вычет за сдачу нормативов ГТО

С 2025 года можно получить налоговый вычет за сдачу нормативов ГТО

С 2025 года налогоплательщики могут воспользоваться новым стандартным вычетом за сдачу нормативов (тестов) Всероссийского физкультурно-спортивного комплекса «Готов к труду и обороне» (ГТО).

Размер вычета составляет 18 000 рублей в год. Эта сумма от заработной платы не будет подлежать налогообложению НДФЛ. Максимальная сумма к возврату — 2 340 рублей.

Вычет предоставляется гражданам, которые впервые награждены знаком отличия ГТО, или повторно сдали нормативы и подтвердили полученный ранее знак.

Важное условие — прохождение диспансеризации в том календарном году, в котором произошло награждение соответствующим знаком отличия или его подтверждение.

Налоговый вычет можно получить в 2025 году у работодателя в любом месяце налогового периода, единовременно, но не ранее месяца, когда работник подтвердил право на него.

Если в течение года налоговый вычет не был получен у налогового агента или был получен не в полном размере, налогоплательщик вправе заявить свое право на вычет, представив в 2026 году в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ за 2025 год и подтверждающие документы.

Статья 3.27 Пассивный доход на налоговом вычете по Индивидуальному инвестиционному счету (ИИС)

Налоговые вычеты положены налоговым резидентам России.

Если Вы выполнили требования: не закрывали ИИС в течение максимального срока с открытия и не имели других ИИС одновременно с тем, по которому хотите вычет, то можете получить налоговый вычет по ИИС.

Максимальные сроки открытия ИИС-3:

5 лет — при заключении договора в 2024—2026 г.;

6 лет — при заключении договора в 2027 г.;

7 лет — при заключении договора в 2028 г.;

8 лет — при заключении договора в 2029 г.;

9 лет — при заключении договора в 2030 г. и затем 10 лет.

Рассмотрим механизм получения налогового вычета по ИИС:

1.Зарегистрироваться в личном кабинете на сайте налоговой инспекции.

2.Получить неквалифицированную электронную подпись.

3.Подготовить документы: скан договора с брокером, подтверждение зачисления средств на ИИС и справку о доходах и суммах налога физического лица раньше она называлась 2-НДФЛ, теперь включена в состав 6-НДФЛ и получила изменения от ФНС.

4.Заполнить декларацию 3-НДФЛ, в том числе заявление на налоговый вычет по ИИС.

5.Дождаться рассмотрения декларации, а потом — денег на счет.

С 2022 года вычет можно получить и в упрощенном порядке. Брокер или УК сообщит в налоговую инспекцию, что инвестор пополнил ИИС, и налоговая подготовит заявление о вычете. Его надо будет подписать в личном кабинете на сайте налоговой. Физические лица могут получать налоговые вычеты в упрощённом порядке.

К упрощенному порядку получения инвестиционных налоговых вычетов на сегодня подключились 21 банк/брокер, в т. ч. Банк «ВТБ» и ПАО «Сбербанк России».

Не нужно подавать декларацию 3-НДФЛ и прикладывать в подтверждение документы.

Между Банками и ФНС происходит информационный обмен о ваших взносах на ИИС-1, ИИС-2, ИИС-3

Банки подключены к партнёрской программе по обмену данными с ФНС.

Механизм:

После получения необходимых сведений от Банков-Партнеров ФНС проверяет документы.

При положительном решении в личном кабинете появится ПРЕДзаполненное заявление на получение вычета, в котором нужно будет указать свои банковские реквизиты для перечисления.

Заявление проверяется в течение 30 дней и в течение 15 дней перечисляют деньги.

База для вычета с внесенных на счет денег ограничивается 400 тысячами рублей в год.

Например, инвестор Х внес на счет:

200 тыс. рублей за 2024 год — он сможет вернуть 13% от этой суммы- это 26 тысяч рублей.

400 тыс. рублей за 2024 год — 52 тыс. рублей.

Миллион рублей за 2024 год — база для расчета все равно 400 тыс. рублей, а это значит, что инвестор Х может получить не более 52 тыс. рублей.

Если инвестор платит 15% НДФЛ, то и вернуть сможет 15% НДФЛ.

(НДФЛ по ставке 15 процентов обязаны платить физические лица — резиденты и нерезиденты России, в том числе предприниматели, которые заработали за год больше 2,4 млн. руб.)

База для вычета с инвестиционного дохода ограничена 30 млн. рублей за весь срок владения.

Статья 3.28 Можно ли получить налоговый вычет за покупку квартиры сразу всю сумму?

Получить можно сразу всю сумму вычетов — и за покупку квартиры, и за выплаченные проценты, если с вашего официального дохода уже была уплачена соответствующая сумма налога в бюджет. Если нет — вы можете сначала вернуть вычет за покупку жилья, а потом — за уплаченные проценты по ипотеке.

Процедуру придётся повторять каждый год, до полной выплаты компенсаций по обоим вычетам.

Заявить свое право на оба типа вычета одновременно после покупки квартиры — можно. Получить технически оба вычета одновременно в один отчетный период маловероятно. Имущественный вычет 260 тысяч будет возвращаться по частям соразмерно уплаченному НДФЛ из зарплаты.

Практически любой гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за покупку жилья. Неважно — была куплена недвижимость на собственные средства или в ипотеку. Главное — чтобы вы платили налоги в России. Именно какую-то часть ваших налогов и готово вернуть государство в качестве вычета.

Статья 3.29 Сколько можно получить налоговый вычет за покупку квартиры максимально?

Вернуть можно 13% от стоимости жилья и ещё 13% от уплаченных процентов по ипотеке. По закону, лимит вычета составляет 2 млн. рублей для стоимости квартиры и 3 млн. рублей — для процентов по ипотеке.

Вы получите: максимум 260 тысяч рублей вычета за покупку жилья (неважно — приобретали вы его на собственные средства или в ипотеку) и максимум 390 тысяч рублей за уплаченные проценты по ипотеке.

Ключевое: вычет может получить каждый из собственников жилья!!!

Например, если супруги покупают квартиру стоимостью более 4 млн. рублей в совместную собственность, они могут вернуть 520 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 780 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).

Таким образом, максимальная сумма вычета на семью для квартиры 1 300 000 рублей.

Второй пример, если супруги со взрослыми работающими двумя детьми (4 собственника получится) покупают квартиру стоимостью более 8 млн. рублей в совместную собственность, они могут вернуть 1 040 000 рублей за покупку квартиры (по 260 тысяч рублей каждый) и до 1 560 000 рублей за уплаченные проценты по ипотеке (по 390 тысяч рублей каждый).

Таким образом, максимальная сумма вычета на 4 собственника квартиры 2 600 000 рублей.

Статья 3.30 Автоматизация и сроки оформления налоговых вычетов

Федеральная налоговая служба (ФНС) продолжает развивать цифровые сервисы, обеспечивающие получение вычетов в упрощенном формате:

Информация о праве на налоговый вычет поступает в налоговые органы автоматически от банков и других агентов.

На основании этих данных в личном кабинете налогоплательщика формируется предварительное заявление, которое необходимо проверить, подписать и отправить на проверку.

Сроки обработки документов в упрощенном порядке составляют:

Формирование заявления ФНС — до 20 марта, если данные поступили до 25 февраля текущего года. Если данные были поданы позже, заявление готовится за 20 календарных дней.

Камеральная проверка — 30 календарных дней.

Выплата денежных средств — в течение двух недель после завершения проверки.

Статья 3.31 Как по справке о доходах понять, предоставлен ли стандартный вычет за детей?

В справке о доходах есть раздел 4 «Стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты». В нем проставляется код и сумма вычета.

Коды стандартного вычета за детей — от 126 до 149 по порядку. Номер зависит от того, какой по счету ребенок и какие особенности вычета применялись.

126 — это вычет на первого ребенка его родителю

127 — на второго ребенка родителю

129 — на ребенка с инвалидностью родителю

130 — на первого ребенка опекуну

135 — вычет на первого ребенка единственному родителю

Коды проставляет бухгалтерия работодателя.

До 2025 года вычет на детей предоставляется по заявлению.

С 2025 года — на основании сведений о наличии ребенка.

Если кода вычета в справке нет- значит, он не предоставлялся. Родители переплатили НДФЛ и НДФЛ можно вернуть из бюджета.

За прошедшие годы стандартный вычет нужно будет оформлять по декларации. Ее можно заполнить в личном кабинете налогоплательщика.

В 2025 году можно заявить вычет и вернуть налог за 2022, 2023 и 2024 годы.

В текущем году нужно предоставить просто работодателю копии свидетельств о рождении детей.

Глава 4. Пассивный доход на фондовом рынке

Статья 4.1 Пассивный доход на финансовых инвестициях

Инвести́ции — размещение капитала с целью получения прибыли или сохранения капитала.

Инвестор — тот, кто вкладывает собственные средства с целью получения прибыли. Это могут быть и человек, и юридическое лицо.

Вы можете:

1. открыть брокерский или индивидуальный инвестиционный счёт самостоятельно на сайте Вашего Банка через приложение или на бирже

2. доверить это опытному брокеру, который подберёт для вас оптимальный портфель и будет корректировать его вслед за рынком.

Для торговли на рынке ценных бумаг открываете для себя все возможности платформы Вашего банка/банков, биржи/бирж

Платформа включает в себя биржевые котировки, инвестиционные идеи, удобную аналитику вашего портфеля. Доступная информация о балансе, инструментах или доходности — всегда под рукой.

Платформа Вашего любимого банка/биржи дает возможность работать с биржей, из любой точки мира через веб или мобильное приложение.

Для удобной работы просто добавьте ярлык к себе на телефон.

Если Вы приняли для себя решение инвестировать самостоятельно, вам необходимо открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или Брокерский договор. Для большего результата открывают и ИИС и обычный брокерский счет. Все просто и бесплатно.

Статья 4.2 Пассивный доход на покупке акций в дату отсечки

Дата отсечки — это последний день, чтобы купить акции компании инвестору и оказаться в списке ее акционеров. Этот день наступает раньше дня закрытия реестра, потому что торги акциями на бирже проходят в режиме «Т+1» или «Т+2». Это значит, что окончательные расчеты и включение Вас в реестр акционеров произойдет только на первый или второй рабочий день после совершения сделки. Посмотреть список всех компаний, которые заявили о выплате дивидендов, и даты, до которых включительно необходимо купить акции этих компаний, чтобы получить дивиденды, можно в календаре инвестора.

Например, реестр акционеров компании Х, инвестором которой хотите быть, закрывается в пятницу, 17мая 2024г. Эти акции торгуются в режиме «Т+2», тогда дата отсечки будет за два рабочих дня до этого — в среду, 15 мая 2024г.

Своими словами, зная дату закрытия реестра акционеров, зная режим торгов, расчет даты отсечки сделать быстро и тем самым, покупая акции в день отсечки, можно впрыгнуть в последний вагон, стать акционером любимой компании и получить дивиденды в короткое время!

Пояснения о режиме торгов начинающим

Режимы торгов — это условия, на которых заключается сделка и происходит расчёт продавца с покупателем. Они либо касаются даты расчёта (T+N), либо действий по окончании сделки (репо), либо состояния эмитента (режим Д).

T+N (обычно — Т+2) считается основным режимом торгов на Московской и Санкт-Петербургской биржах и признанным мировым стандартом.

Т+N Формула проста: Т — день заключения сделки, N — количество торговых дней, по прошествии которых осуществляется расчёт, и покупатель становится полноправным владельцем предмета сделки. То есть в режиме Т0 день заключения сделки и расчётов по ней совпадают (необходимо внести полную оплату сразу же), Т+1 — расчёт проходит на следующий день, Т+2 — через день. Режим торгов Т+2 — его плюсы: в момент совершения сделки достаточно частичного преддепонирования (т. е. иметь на счетах гарантийное обеспечение, которое меньше всей необходимой суммы), а остальную часть средств внести можно до момента расчётов. Это увеличивает кредитное плечо и общий финансовый результат, поскольку ликвидность торговых инструментов также повышается. Ещё этот режим торгов на бирже удобен тем, что облегчаются юридические и технические процедуры перехода прав на ценные бумаги. В режиме Т+2 торгуются акции российских компаний, ETF, депозитарные расписки, ИСУ (ипотечные сертификаты участия) и паи инвестиционных фондов. В Т+1 и Т0 обычно торгуются облигации. На валютном рынке используются режимы TOD (today), идентичный режиму Т0, и TOM (tomorrow) — Т+1.

Желаем удачи! Мы надеемся, что информация Вам полезна! Ваши финансы в Ваших руках! Данная информация аналитическая. Информация не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией.

Статья 4.3 Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и брокерский счет

Чем отличается обычный брокерский счёт от ИИС и какие преимущества есть у каждого.

Брокерский счёт (БС) — это специальный личный счет клиента, на котором могут одновременно хранится различные активы: ценные бумаги, валюта, фьючерсы и другие финансовые инструменты. Открыть брокерский счет можно в личном кабинете фондового брокера. Зарегистрироваться и сделать аккаунт у фондового брокера может каждый желающий через интернет. БС даёт возможность стать инвестором. Брокерский счёт не имеет ограничений по времени существования, по количеству находящихся на нём денежных средств. Инвестор может самостоятельно управлять своими активами и действиями: покупать, продавать и т. д.

ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — это один из видов брокерского счета, по которому можно получать налоговые льготы. ИИС обычно открывают с 18 лет, как и обычные брокерские счета и счета доверительного управления. Некоторые брокеры и УК могут открывать счета с более раннего возраста, например с 16 или даже 14 лет, но для сделок потребуется письменное согласие законных представителей ребенка.

ИИС-3 — это совершенно новый тип индивидуального инвестиционного счета в 2024году, который заменил ИИС-1 (тип вычета А) и ИИС-2 (тип вычета Б).

С 1 января 2024 года можно открыть только ИИС-3, при этом ИИС-1 и ИИС-2 продолжат действовать на прежних условиях, если они были открыты ранее. Переходить на ИИС-3 необязательно, принудительного перевода также не предполагается.

Новый закон предусматривает возможность одновременно иметь до трех счетов ИИС, но только если у инвестора нет действующих договоров ИИС первых двух типов.

Одно из главных отличий ИИС-3 — увеличение сроков минимального владения для получения налоговых льгот.

Это планируется делать поэтапно:

5 лет — для тех, кто заключит договор в 2024—2026 годах.

6 лет — в 2027.

7 лет — в 2028.

8 лет — в 2029.

9 лет — в 2030.

10 лет — с 2031 и далее.

До конца 2023года действовали такие налоговые льготы по ИИС (на выбор был только один)

Тип-А: на взнос. Можно было оформлять налоговые вычеты от суммы пополнения. Максимальная сумма вычета за год ограничивалась 52 тыс. рублей (это эквивалентно пополнению 400 тыс. рублей). Можно было пополнять и меньше. Например, если пополнили на 100 тыс. рублей, то получите 13 тыс. рублей вычета. Для его получения необходимо иметь налоговую базу, иначе вычет будет делать не с чего.

Тип-В: на прибыль. Можно было освободить полностью счёт от налога на прибыль на нём. Исключениями являлись налог на дивиденды по акциям и купонные выплаты по облигациям. С них налог все равно удерживался. Этот тип также был интересен тем, кто официально не работает. Здесь не требуется наличие налоговой базы.

На ИИС доступны для торговли и инвестирования все финансовые инструменты фондового рынка:

Акции (долевые ценные бумаги) российских и зарубежных компаний

Облигации (долговые ценные бумаги)

Деривативы (фьючерсы, опционы)

ETF фонды

Валюта

Товары

ИИС-3 как бы объединяет льготы двух предыдущих типов счетов. Инвестор сможет получать налоговый вычет с ежегодно вносимой на счет суммы, а затем закрыть ИИС и получить налоговый вычет с инвестиционного дохода. Главное для получения льгот — не закрыть счет раньше, чем закончится минимальный срок владения.

Но есть ограничения.

База для вычета с внесенных на счет денег ограничивается 400 тысячами рублей в год.

Например, инвестор Х внес на счет:

200 тыс. рублей за 2024 год — он сможет вернуть 13% от этой суммы- это 26 тысяч рублей.

400 тыс. рублей за 2024 год — 52 тыс. рублей.

Миллион рублей за 2024 год — база для расчета все равно 400 тыс. рублей, а это значит, что инвестор Х может получить не более 52 тыс. рублей.

База для вычета с инвестиционного дохода ограничена 30 млн. рублей за весь срок владения.

Новый тип ИИС-3 позволяет изымать деньги частично или полностью без закрытия счета и потери льгот, но только если возникнут тяжелые жизненные обстоятельства. К ним относится оплата дорогостоящих видов лечения из утвержденного перечня правительства.

В зависимости от целей инвестора он должен принять самостоятельное решение относительно выбора счета: обычный брокерский счет или ИИС.

Для долгосрочных вложений безусловным лидером является ИИС, поскольку он позволяет увеличить доходность за счёт налоговый вычетов (все же 13% не лишние) и отложенного налогообложения на прибыль. Поэтому здесь можно хранить только долгосрочные вложения, которые Вам не понадобятся в ближайшее время точно.

Вы можете открыть одновременно ИИС и обычный брокерский счёт. На одном хранить долгосрочные вложения, на другом краткосрочные. Многие так поступают, чтобы получить максимально много вычета с вносимой суммы.

Например, если в 2025г. у Вас 2 млн. рублей свободных денег. То можно открыть ИИС, положить на него 400 тыс. рублей, а остальные 1,600 млн. рублей на обычный БС. Спустя год в 2026году можно было снять 400 тыс. рублей с БС и доложить на ИИС. И 400 тыс. рублей сделать на третий год 2027г. Также по 400 тыс.руб четвертый и пятый год. Таким образом, можно было за пять лет заработать дополнительно 260 тыс. рублей вычета (52тыс. вычета за год *5 лет=260тыс. рублей).

По ИИС-3 база для вычета с внесенных на счет денег ограничивается 400 тысячами рублей в год также.

Будьте в теме в сфере финансов

При выборе между обычным брокерским счетом и ИИС,

имейте ввиду, что если Вы работаете официально и платите НДФЛ, то при открытии ИИС (индивидуального инвестиционного счет) сможете вернуть налог. А при открытии и ИИС и обычного брокерского счета появляется больше возможностей.

Следует знать, что пока Министерство финансов РФ и ФНС не готово поддержать освобождение от налога на доходы физических лиц (НДФЛ) дивидендов, которые поступают на индивидуальные инвестиционные счета (ИИС).

Статья 4.4 Пассивный доход на финансовых инвестициях. Инвестиции в ценные бумаги. Брокерский договор. Биржи и банки-брокеры в РФ

Если Вы приняли для себя решение инвестировать самостоятельно в ценные бумаги, вам необходимо открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или Брокерский договор. Все просто и бесплатно.

Для торговли акциями и облигациями нужен брокерский договор.

Брокерский договор — это договор между вами и Банком, который дает возможность совершать операции с ценными бумагами и другими инвестиционными инструментами.

Брокерский счет — это счет, который открывается в рамках брокерского договора и предназначен для учета ваших денежных средств и расчетов по сделкам.

Банки предлагают бесплатное открытие договора, аналитическую поддержку, ввод и вывод денег без комиссии, т.е. комиссия за зачисление и вывод денежных средств 0 руб.

Заключить договор можно за пару кликов, пополнить счет на любую сумму, открытие бесплатно, обслуживание бесплатно, открытие брокерского счета и ведение депозитарного счета бесплатно, программное обеспечение (QUIK, webQUIK, iQUIK X/QUIK Android X) бесплатно.

На фондовом рынке будут доступны акции, облигации и биржевые паи инвестиционных фондов российских компаний.

Для банков существует понятие ИНВЕСТОР И ПРОФЕССИОНАЛ.

Для ИНВЕСТОРА единый размер комиссии, не зависящий от объема сделок, к примеру, комиссия независимо от оборота 0,25%.

Для ПРОФЕССИОНАЛА комиссия зависит от объема сделок в день, например,

до 1 млн. 0,3%

от 1 млн. до 5 млн. 0,085%

от 5 млн. до 10 млн.0,075%

от 10 млн. до 20 млн.0,065%

от 20 млн. до 100 млн.0,06%

от 100 млн.0,045%

Чем больше оборот, тем ниже комиссия.

Банк предоставляет доступ на Московскую биржу с возможностью торговать на четырёх площадках: фондовый рынок, срочный рынок, валютный рынок, внебиржевой рынок.

Фондовый рынок:

• АКЦИИ

• ОБЛИГАЦИИ

• ПИФЫ

Срочный рынок:

• ФЬЮЧЕРСЫ И ОПЦИОНЫ НА ВАЛЮТУ, ИНДЕКСЫ, ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ, ТОВАРЫ (ЗОЛОТО И ПРОЧ.)

Валютный рынок:

• ВАЛЮТА (ВАЛЮТНЫЕ ПАРЫ (USD/RUB, EUR/RUB, EUR/USD))

Внебиржевой рынок:

• АКЦИИ

• ОБЛИГАЦИИ

Пополнить брокерский счет можно удобным для вас способом:

в интернет банке

в мобильном банке.

из другого Банка по реквизитам.

Для вывода денег в мобильном банке или интернет-банке необходимо выбрать договор и нажать опции для вывода денежных средств. Просто и удобно.

Деньги поступят на ваш рублевый счет.

Время потребуется для расчета и удержания налога с дохода (при наличии).

Банк является налоговым агентом. Это удобно, так как Банк удерживает необходимую сумму для уплаты налогов и перечисляет их в налоговую службу.

Налоги удерживаются в следующих случаях:

1. при выводе денег в течение года

2. при получении дивидендов/купонов

3. при расторжении брокерского договора

4. по окончании календарного года

Банк предоставляет Вам бесплатный доступ к системе интернет-торговли QUIK.

Вы получаете доступ ко всем российским бумагам Московской биржи.

Также получаете инвестиционные идеи аналитиков Вашего банка по наиболее интересным инструментам, отчетность, отчет по прибыли, отчет по операциям (торговые / не торговые), структуру портфеля за произвольный период, аналитику, детальную информацию по структуре портфеля (в разрезе инструмента / торговой площадки / договора), доходность по инструментам, полный доступ к биржевым торгам и аналитическим материалам.

Фактически все банки имеют приложение по инвестициям.

Брокерский счет — это специальный счет для торговли ценными бумагами и валютой на бирже. Он открывается у профессионального участника рынка ценных бумаг — брокера.

Физические лица не могут торговать на фондовом рынке напрямую (ФЗ №39 «О рынке ценных бумаг»), поэтому им необходим посредник — юридическое лицо с лицензией брокерской компании.

С помощью брокерского счета вы покупаете и продаете акции, облигации, обмениваете валюту по выгодному биржевому курсу. При открытии счёта клиенту по умолчанию доступны все биржевые рынки

фондовый,

срочный

валютный

Открыть брокерский счёт можно прямо на сайте брокера, если у Вас есть подтверждённая запись на портале Госуслуг.

Если аккаунта на Госуслугах нет, можно сделать это лично в офисе брокерской компании, обязателен паспорт.

Брокерские счета бывают двух видов — обычный и ИИС (индивидуальный инвестиционный счет)

Московская биржа — крупнейший в России организатор торгов ценными бумагами и прочими активами.

Также в РФ известны банки-брокеры.

Регулятор ЦБ РФ обозначает список банков, которые получили Лицензии на осуществление брокерской деятельности.

Каждый инвестор вправе самостоятельно принимать решение, с каким банком-брокером работать или напрямую на бирже. Нельзя отрицать, что есть также лидеры среди банков-брокеров по числу активных инвесторов и по оборотам.

Удачи в начинаниях! Механизм инвестирования в ценные бумаги по брокерскому договору не сложен! Пассивный доход на финансовых инвестициях реально заработать!

Статья 4.5 Пассивный доход на облигациях

Облигация — эмиссионная долговая ценная бумага, владелец которой имеет право получить её номинальную стоимость деньгами или имуществом в установленный ею срок от того, кто её выпустил (эмитента). Также облигация может давать право держателю получать разовый или периодический доход в виде процента от её номинальной стоимости (в том числе в форме купона). Часто встречаются облигации с переменной процентной ставкой, которая привязывается к ставкам межбанковского рынка, ставке рефинансирования или к другим финансовым индикаторам. Иногда облигации предусматривают погашение не в денежной форме, а заранее оговоренным имуществом или иными правами.

Конечный доход по облигации, помимо процентных (купонных) выплат, формирует разница между ценой её покупки и погашения (дисконт).

Для оптимального пассивного дохода в сегодняшних реалиях составляют портфели из облигаций с доходностью 18—20% годовых. Данная доходность зафиксирована на годы.

Напомним, ключевая ставка ЦБ РФ 21% с 28.10.2024г. и на момент написания книги оставалась 21%. Планировалось снижение ключевой ставки в 2024-2025-2026годах. Центробанк ожидал, что при базовом сценарии в 2024 году ключевая ставка составит в среднем 15−16%. Но, учитывая повышение % инфляции, базовый сценарий не всегда срабатывает.

В инвестиционный портфель желательно подбирать облигации нескольких десятков надежных компаний с высоким кредитным рейтингом ААА — ВВВ+.

Данные компании с высоким рейтингом смогут гарантированно выплачивать % по облигациям — купоны.

Решение по формированию инвестиционного портфеля Вы будете принимать сами. Можно формировать портфель так, чтобы получать выплаты почти каждый день, каждую неделю, каждый месяц. Для этого подбирают и держат в портфеле несколько десятков различных облигаций с разными датами выплат.

Мне нравятся облигации с выплатой купонов 1 раз в месяц — строго, по делу. Составляю план выплаты купонов, как никак ежемесячное поспорье к зарплате и четко знаю срок выплаты!

Работая по брокерскому договору, вы сможете выводить % моментально с брокерского счета себе на дебетовую карту.

Чтобы риски были минимальны, в 1 компанию инвестируют не более 5% от всего инвестиционного капитала.

На протяжении многих лет вложенные в облигации деньги, будут приносить вам чистую прибыль.

Пассивный доход на облигациях реален. Механизм не сложен.

Высокая ключевая ставка и её повышение обычно стимулирует переток денег инвесторов из акций в облигации.

Инвесторы не ждут, когда регулятор примет решение, они заранее продают старые выпуски бумаг в ожидании роста ставки.

Желаем удачи в Ваших начинаниях!